臺灣臺中地方法院刑事　違反銀行法等（2026-04-08）

裁判全文（主文及理由）

臺灣臺中地方法院刑事判決
114年度金重訴字第1237號
公  訴  人  臺灣臺中地方檢察署檢察官
被      告  陳建安（陳光）





選任辯護人  陳亮佑律師
            張雅婷律師
被      告  王之婷



選任辯護人  李政憲律師
            邱樹裕律師
被      告  陳建安（督導）



選任辯護人  林克彥律師
被      告  陳美雲


選任辯護人  林雅鈴律師
被      告  陳怡彤



選任辯護人  陳俊茂律師
            紀冠羽律師
被      告  陳品叡



被      告  陳界羽



上  2   人
選任辯護人  陳世川律師
被      告  陳明孜


選任辯護人  陳昭宜律師
上列被告因違反銀行法等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵
字第21098、39192號）及移送併辦（臺灣臺中地方檢察署114年
度偵字第46770號），本院判決如下：
　　主　　文
陳建安（陳光）法人之行為負責人共同犯銀行法第125條第1項
  後段之非法經營收受存款業務罪，處有期徒刑拾肆年。又共同
  犯鉅額洗錢罪，處有期徒刑陸年。應執行有期徒刑拾捌年。犯
  罪所得新臺幣肆拾伍億柒仟柒佰柒拾伍萬元（含扣案附表四編
  號7、14、17至23、123、140至145所示之物，附表六編號1至2
  4所示帳戶查扣之金額及利息，及附表六編號25至37所示之動
  產及不動產），除應發還被害人或得請求損害賠償之人外，沒
  收之，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額
  。
王之婷法人之行為負責人共同犯銀行法第125條第1項後段之非
  法經營收受存款業務罪，處有期徒刑玖年陸月。犯罪所得新臺
  幣伍拾肆萬陸仟元，除應發還被害人或得請求損害賠償之人外
  ，沒收之，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其
  價額。　
陳建安（督導）與法人之行為負責人共同犯銀行法第125條第1
  項後段之非法經營收受存款業務罪，處有期徒刑捌年。犯罪所
  得新臺幣參仟元，除應發還被害人或得請求損害賠償之人外，
  沒收之，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價
  額。
陳美雲與法人之行為負責人共同犯銀行法第125條第1項後段之
  非法經營收受存款業務罪，處有期徒刑捌年貳月。犯罪所得新
  臺幣伍拾玖萬壹仟元，除應發還被害人或得請求損害賠償之人
  外，沒收之，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵
  其價額。　
陳怡彤與法人之行為負責人共同犯銀行法第125條第1項後段之
  非法經營收受存款業務罪，處有期徒刑捌年貳月。犯罪所得新
  臺幣參仟捌佰參拾壹萬玖仟玖佰捌拾柒元，除應發還被害人或
  得請求損害賠償之人外，沒收之，於全部或一部不能沒收或不
  宜執行沒收時，追徵其價額。
陳品叡共同犯鉅額洗錢罪，處有期徒刑伍年。
陳界羽共同犯鉅額洗錢罪，處有期徒刑伍年。
陳明孜共同犯鉅額洗錢罪，處有期徒刑伍年陸月。
扣案如附表四所示之物均沒收。
　　犯罪事實
一、陳建安【化名：陳光，下稱「陳建安（陳光）」】係CCE中
    華資金交易所創辦人，亦為神說國際網路股份有限公司（設
    址：臺中市西屯區市○○○路000號24樓之11，下稱：神說公司
    ）、神的光投資股份有限公司（設址：臺中市西屯區市○○○
    路000號24樓之1，下稱：神的光公司）實際負責人，另為中
    華資金有限公司（設址：臺中市○區○○路0段000號19樓之2，
    下稱：中華資金公司）、中華支付有限公司（設址：臺中市
    ○區○○○道0段000號13樓之2，下稱：中華支付公司）、中華
    商業有限公司（設址：臺中市○○區○○路0段000號3樓之1，下
    稱：中華商業公司）、台華商業有限公司（設址：臺中市○○
    區○○路0段000號3樓之1，下稱：台華公司）登記及實際負責
    人，負責綜理前開公司決策業務。王之婷為神說公司登記負
    責人，負責督導管理部、人資部、資訊部等3部門，辦理各
    分所成立事宜及總公司、各分所採購等業務。陳怡彤（原名
    ：陳碧照、陳嘉誼）原為神說公司首席總經理，於民國114
    年3月底改派為臺中崇德春子分所經理，負責綜理業務部人
    事及相關業務。陳建安（督導，下稱「陳建安（督導）」）
    為神說公司總督導，負責管理組訓部跟企劃部。陳美雲為神
    說公司秘書部、財務部、客服部督導，負責公司會計、出納
    、財務支出、帳務登錄等業務，及處理陳建安（陳光）交辦
    之事務。陳明孜（原名：陳秋華）係陳建安（陳光）前妻（
    現為女友），亦為陳品叡、陳界羽之母，為陳建安（陳光）
    洗錢，處理不法吸金款項。陳品叡（原名：陳岳昇）係陳建
    安（陳光）長子，為神的光公司登記負責人、神說公司董事
    長特助，為陳建安（陳光）洗錢，處理不法吸金款項。陳界
    羽（原名：陳岳廷）係陳建安（陳光）次子，為神的光公司
    監察人，為陳建安（陳光）洗錢，處理不法吸金款項。
二、陳建安（陳光）明知神說公司吸收投資人投資「新8年合會
    」（又稱「新8年合會自動續標金」、「V6躉繳專案」）方
    案之資金，並非實際用於「新8年合會」方案之運作，而是
    用於公司增資款、購置不動產、豪車、購買美金定存、支付
    私人保險費，竟意圖為自己或第三人不法之所有，基於詐欺
    取財之犯意，及陳建安（陳光）、王之婷、陳怡彤、陳建安
    （督導）、陳美雲【下稱：陳建安（陳光）等5人】均明知
    非銀行業，且未經主管機關即金融監督管理委員會許可不得經
    營銀行相關業務，亦不得以收受投資、使加入為股東或其他
    名義，向多數人或不特定之人吸收資金，而約定或給付與本金
    顯不相當之紅利、利息、股息或其他報酬，共同基於非法經營
    收受存款業務之犯意聯絡，自110年7月間至114年4月19日，
    以神說公司名義，推出以「標會自動續標伺服裝置」系統（
    下稱：自動續標系統）代為操作之「新8年合會」方案，對
    外招攬不特定民眾參與投資，方案內容係1組投資額度為新
    臺幣（下同）56萬元（含躉繳投資6會及6萬元服務費，「新
    8年合會」之投資額度，自113年1月1日起提高至61萬元，再
    自114年1月1日起調整為76萬元，並每季依序調整至82萬元
    ），投資期間為8年，期間每得標半會，自動續標系統即主
    動複投1會（簡稱「標半加1」），以電腦抽籤方式決定該期
    得標者，並宣稱投資後第2、4、6、8年均可領取標息（以系
    統內個人錢包可用餘額扣除複投總會數之服務費後乘以利率
    18.5％計算標息），8年期滿若可領取之標息總計不足200萬
    元，神說公司將補足至200萬元予投資人，8年期滿總計可領
    取200萬元至900萬元之標息。以投資1組「新8年合會」56萬
    元為例，8年總報酬率約為257.14％至1507.14％【計算式：（
    200萬元-56萬元）/56萬元=257.14％；（900萬元-56萬元）/
    56萬元=1507.14％】，年化報酬率約為32.14％至188.39％【計
    算式：257.14％／8年=32.14％；1507.14％／8年=188.39％】，遠
    高於一般銀行定期存款之利率，報酬與本金顯不相當。神說
    公司亦提出「保證不倒會」、「保證創造每2年18.5%的標息
    （實際上不僅18.5%，而是前述之32.14％至188.39％）」、「
    保證無息代墊會金」、「保障加入一年後可隨時申請讓渡」
    及「保證讓渡交易金額不損及賣方最初交易金額」等五大保
    證為宣傳，由陳建安（陳光）保證投資人於8年期滿時可領
    最低200萬元標息，而對外招攬不特定民眾投資前開保本保
    息之「新8年合會」方案，陳建安（陳光）並對如附表一所
    示之人【不含陳建安（陳光）等5人】佯稱前開「新8年合會
    」可投資獲利等語，致其等陷於錯誤而出資認購，將如附表
    一所示款項陸續匯入神說公司臺灣土地銀行帳號0000000000
    0號帳戶（下稱：神說公司土銀帳戶）、中華商業公司彰化
    商業銀行帳號00000000000000號帳戶（下稱：中華商業公司
    彰銀帳戶，此帳戶係神說公司土銀帳戶被通報為警示帳戶時
    所替用）等帳戶，陳建安（陳光）等5人以此方式共同非法
    經營收受存款業務，共計吸收資金45億7,775萬元。
三、陳建安（陳光）以上開方式吸收前開資金後，因陸續遭投資
    人提告，預期將面臨後續司法調查，為免財產遭扣押，竟與
    陳明孜、陳品叡、陳界羽【陳建安（陳光）、陳明孜、陳品
    叡及陳界羽，下稱：陳建安（陳光）等4人】共同基於掩飾
    、隱匿吸金犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、
    處分權之洗錢犯意聯絡，於112年至114年間，陸續將神說公
    司土銀帳戶之資金或收得之現金，移轉至神的光公司、中華
    商業公司、台華公司、陳建安（陳光）、陳明孜、陳品叡、
    陳界羽名下帳戶（各帳戶之銀行名稱、帳戶號碼，詳如【附
    表二】所示），並用於公司增資款、購置不動產、豪車、購
    買美金定存、支付私人保險費等，且將部分不動產或車輛登
    記於陳明孜、陳品叡、陳界羽等與陳建安關係緊密之親人或
    神說公司名下，而掩飾、隱匿陳建安（陳光）等5人以「新8
    年合會」方案名義所非法吸收之投資人資金，渠等洗錢金額
    總計達35億3,492萬3,538元，具體洗錢方式分敘如下（下述
    ㈠至㈩之洗錢行為、金額，詳如【附表三】）：
　㈠陳建安（陳光）以神說公司土銀帳戶，陸續於113年1月8日、
    8日、9日、10日、11日、12日，匯款2,000萬元（以下提及
    之轉帳金額均不包含轉帳手續費）、5,000萬元、3,500萬元
    、3,500萬元、2,500萬元、5,000萬元等6筆款項，總計2億1
    ,500萬元至台華公司合作金庫商業銀行帳號0000000000000
    號帳戶（下稱：台華公司合庫帳戶），台華公司合庫帳戶於
    同年1月12日轉匯其中2億元至陳明孜中國信託商業銀行帳號
    00000000000號帳戶（下稱：陳明孜中信帳戶），俟神的光
    公司於同年1月16日登記設立後（資本額為100萬元），陳明
    孜復於同年2月1日轉匯該2億元至神的光公司華南商業銀行
    帳號000000000000號帳戶（下稱：神的光公司華南帳戶），
    嗣由神說公司財務部人員廖欣怡於同年2月16日將2億元匯回
    神說公司土銀帳戶，作為神的光公司入股神說公司增資款項
    之用，神說公司並於同年3月14日辦理變更登記，資本額自2
    ,950萬元增加為2億2,950萬元。陳建安（陳光）另以陳品叡
    、陳界羽名義向神說公司虛偽借款之方式，各向神說公司取
    得1億元債權，再以該等債權用作抵繳股款而增資神的光公
    司2億元，陳建安（陳光）並於113年7月31日委託歐亞聯合
    會計師事務所會計師柯翠婷出具神的光公司增資發行新股登
    記資本額查核報告書，嗣於113年8月27日辦理神的光公司資
    本額變更登記，從原100萬元變更至2億100萬元。
　㈡陳建安（陳光）於111年11月21日自神說公司土銀帳戶匯出1,
    200萬元至陳明孜台北富邦商業銀行帳號00000000000000號
    帳戶（下稱：陳明孜富邦帳戶A），另於112年2月10日匯出5
    億1,000萬元至中華資金公司國泰世華商業銀行帳號0000000
    0000號帳戶（下稱：中華資金公司國泰帳戶），復於112年1
    0月11日匯出1,300萬元、同年10月12日匯出200萬元、10月1
    3日匯出300萬元、10月16日匯出200萬元，總計匯出2,000萬
    元至陳明孜中信帳戶。前開中華資金公司國泰帳戶於112年2
    月23日分別匯款5,000萬元至陳明孜中信帳戶、陳明孜兆豐
    國際商業銀行帳號0000000000號帳戶（下稱：陳明孜兆豐帳
    戶），陳明孜陸續自112年3月29日至6月29日將兆豐帳戶內
    新臺幣換匯美金至名下兆豐國際商業銀行帳號0000000000號
    外幣帳戶（下稱：陳明孜兆豐外幣帳戶），該外幣帳戶於11
    2年10月30日結售美金104萬3,457.18元，換匯為新臺幣後存
    入3,380萬8,013元至陳明孜兆豐帳戶內。陳建安（陳光）並
    指示陳明孜自陳明孜中信帳戶分別於112年10月11日匯出3,6
    00萬元、同年10月17日匯出2,500萬元、同年10月26日匯出1
    ,000萬元、自陳明孜富邦帳戶A於同年10月13日匯出1,100萬
    元、自陳明孜兆豐帳戶於同年10月30日匯出3,850萬元（款
    項來源除前開結售美金之3,380萬8,013元，另指示陳明孜於
    112年9月20日至10月19日，多次存入現金共122萬9000元，
    以及帳戶內原有餘額577萬1,264元），總計匯出1億2,050萬
    元至「上海商業儲蓄銀行受託信託財產專戶」，用於購置址
    設「臺中市西屯區市○○○路000號13樓之1」聯聚信義大廈豪
    宅之土地、建物1戶，並借名登記於陳明孜名下，作為陳建
    安（陳光）、陳明孜、陳品叡之居所。
　㈢陳建安（陳光）於113年5月29日自神說公司土銀帳戶分別匯
    出3億2,566萬元、3億7,462萬元，合計7億28萬元至「第一
    商業銀行受託信託財產專戶－僑馥價金履約保證」帳戶購置
    址設「臺中市西屯區市○○○路000號7樓及24樓」NTC國家商貿
    中心之商辦大樓之土地、建物，並登記於神的光公司名下，
    該建物24樓作為神說公司總公司實際辦公處所，7樓則出租
    予美商科磊股份有限公司臺灣分公司使用，7樓部分每月租
    金106萬9,601元，以匯款方式於每月25日匯入神的光公司華
    南帳戶及臺灣中小企業銀行帳號00000000000號帳戶（下稱
    ：神的光公司臺企帳戶）。
　㈣陳建安（陳光）自神說公司土銀帳戶分別於113年1月12日、1
    月15日、114年1月8日、同年1月24日、同年1月25日，匯出5
    ,000萬元、5,000萬元、1億元（拆分2筆5,000萬元）、5億
    元（拆分10筆5,000萬元）、5億元（拆分10筆5,000萬元）
    ，總計12億元至台華公司合庫帳戶，台華公司合庫帳戶於11
    4年3月11日、同年3月24日分別各轉匯1億元款項至神的光公
    司臺企帳戶，陳建安（陳光）另於114年1月15日自神說公司
    土銀帳戶匯出1億3,770萬元至神的光公司華南帳戶，神的光
    公司臺企帳戶於114年3月31日匯出2,855萬、華南帳戶於114
    年1月6日、同年1月17日分別匯出500萬元、1億3,770萬元至
    「悅萊建設股份有限公司」帳戶，作為購置桃園市○○區○○段
    000地號上「森PLAZA」商辦建案之工程款。
　㈤陳建安（陳光）於112年12月4日自神說公司土銀帳戶匯出1,6
    22萬3,000元購置車牌號碼000-0000號賓利車輛，登記於神
    說公司名下供陳建安私用；於113年4月15日、4月22日自相
    同帳戶分別匯出100萬元、1,000萬元購置車牌號碼000-0000
    號麥拉倫車輛，登記於神說公司名下供陳建安私用；於113
    年1月18日自相同帳戶匯出291萬8,900元購置車牌號碼000-0
    000號賓士車輛，登記於陳明孜名下供陳明孜使用；於113年
    3月19日自相同帳戶匯出314萬2,600元購置車牌號碼000-000
    0號賓士車輛，登記於陳品叡名下供陳品叡使用；於113年6
    月14日、10月8日自相同帳戶分別匯款33萬元、450萬4,000
    元購置車牌號碼000-0000號BMW車輛，登記於神說公司名下
    供陳界羽使用；於113年9月30日自相同帳戶匯出1,819萬2,0
    00元作為購置勞斯萊斯車輛之訂金。
　㈥陳建安（陳光）於114年1月24日自神說公司土銀帳戶匯出3億
    2,878萬3,400元（拆分為6筆5,000萬元、1筆2,878萬3,400
    元）至神的光公司華南帳戶，於同日再轉匯至神的光公司法
    國巴黎銀行臺北分行帳號0000000號帳戶（下稱：神的光公
    司法巴銀帳戶），換匯為美金1,000萬8,627.09元並設定一
    年期定存，到期日為115年1月26日。
　㈦陳建安（陳光）於113年2月27日自神說公司土銀帳戶匯出1,0
    01萬338元至陳建安（陳光）名下臺灣土地銀行00000000000
    號帳戶【下稱：陳建安（陳光）土銀帳戶】，並於同年月29
    日自該帳戶轉匯予凱基人壽，支付陳建安（陳光）之私人保
    險費；陳建安（陳光）另於114年1月21日自神說公司保險箱
    取出1,100萬元現金投資款，指示王之婷將現金存至陳建安
    （陳光）土銀帳戶內，陳建安（陳光）嗣於同年3月3日自該
    帳戶轉匯1,101萬338元予凱基人壽，支付陳建安（陳光）之
    私人保險費。
　㈧陳建安（陳光）將收受之現金投資款交付予陳品叡，指示陳
    品叡於114年1月3日、同年1月10日分別將現金3,700萬元、7
    ,900萬元，總計1億1,600萬元存入陳品叡國泰世華商業銀行
    帳號00000000000號帳戶（下稱：陳品叡國泰帳戶）內，並
    於存現當日分別開立面額2,917萬元、6,891萬元8,888元之
    本行支票，共計9,808萬元8,888元購置本院於114年2月4日
    法拍之址設「臺中市西屯區市○○○路00