臺灣高雄地方法院刑事簡易　洗錢防制法等（2025-11-10）

裁判全文（主文及理由）

臺灣高雄地方法院刑事簡易判決
114年度簡字第3713號
聲  請  人  臺灣高雄地方檢察署檢察官
被      告  王程豊


上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（
114年度偵字第8271號），本院判決如下：
　　主　　　文
王程豊幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期
徒刑肆月，併科罰金新臺幣伍萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金
如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
　　事實及理由
一、本案犯罪事實、證據及不採被告王程豊辯解之理由，除犯罪
    事實欄一第3至4行「竟基於...之犯意」更正為「竟基於幫
    助詐欺取財、幫助洗錢之不確定故意」、第4至9行「於民國
    ...之詐欺集團成員」更正為「於民國113年8月13日18時44
    分許，將其申辦之遠東國際商業銀行帳號000-000000000000
    00號帳戶（下稱遠東銀行帳戶）、將來商業銀行帳號000-00
    000000000000號帳戶（下稱將來銀行帳戶）之帳戶資料，放
    置於高雄市○○區○○路00號1樓（大潤發）之3號置物櫃內，而
    容任姓名、年籍均不詳，通訊軟體LINE暱稱『阿森』之人持之
    作為向他人詐欺取財，並掩飾、隱匿犯罪所得之去向與所在
    之工具」、第13行「提領一空」更正為「轉匯一空」外，其
    餘均引用檢察官聲請簡易判決處刑書及併辦意旨書之記載（
    如附件）。　　
二、論罪科刑：
㈠被告提供本案帳戶資料予他人實施洗錢及詐欺取財犯罪使用，
  並未實行洗錢或詐欺取財罪之犯罪構成要件行為，且無證據可
  認被告係以正犯而非幫助犯之犯意參與犯罪，應認其係以幫助
  他人犯罪之意思，實行犯罪構成要件以外之行為，應論以幫助
  犯。核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第
  1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法
  第2條第1款、第19條第1項後段之幫助洗錢罪。至聲請簡易判
  決處刑意旨雖認為被告另涉犯洗錢防制法第22條第3項第1款之
  期約對價交付金融帳戶予他人使用罪嫌，然按洗錢防制法第22
  條第3項第1款之刑事處罰規定，係在未能證明行為人犯幫助詐
  欺取財、幫助洗錢等罪時，始予適用。倘能逕以相關罪名論處
  ，依上述修法意旨，即欠缺無法證明犯罪而須以該條項刑事處
  罰規定截堵之必要，自不再適用該條項規定（最高法院112年
  度台上字第4835號判決意旨可參）。是本案被告之行為，既成
  立幫助詐欺取財罪、幫助洗錢罪，即無洗錢防制法第22條第3
  項第1款規定之適用，聲請簡易判決處刑意旨此部分所指，容
  有誤會，併此敘明。被告以一提供本案帳戶之行為，幫助詐欺
  集團向附件附表所示之人詐得財物、洗錢，而觸犯數罪名，為
  想像競合犯，應從一重之幫助洗錢罪處斷。
㈡另被告未實際參與洗錢犯行，所犯情節較正犯輕微，爰依刑法
  第30條第2項規定減輕其刑。　
㈢爰以行為人之責任為基礎，審酌被告任意提供本案帳戶予他人
  ，幫助詐欺集團遂行詐欺取財及洗錢犯行，除造成附件附表所
  示之人蒙受財產損害，亦產生犯罪所得嗣後流向難以查明之結
  果，所為確實可議。另考量被告否認犯行之犯後態度、附件附
  表所示之人所受損害金額、被告之教育程度及家庭經濟狀況等
  一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金及易服勞役
  之折算標準。　　
三、沒收：
㈠卷內尚無證據證明被告因本案犯行獲有不法利益，尚無就其犯
  罪所得宣告沒收或追徵之問題。
㈡按犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬
  於犯罪行為人與否，沒收之，洗錢防制法第25條第1項定有明
  文，此核屬義務沒收性質，雖不以經查獲之洗錢財物或財產上
  利益扣案為必要，惟仍有刑法第38條之2第2項過苛條款之適用
  （最高法院114年度台上字第3105號判決意旨參照）。本院審
  酌，被告僅為幫助犯之地位，並未經手詐欺款項，若將匯入被
  告帳戶內之款項予以沒收，恐有過苛之虞，爰依刑法第38條之
  2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。
四、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項，
    逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受本判決書送達之日起20日內，向本
    院提起上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方
    法院合議庭。
本案經檢察官廖春源聲請以簡易判決處刑。
中　　華　　民　　國　　114 　年　　11　　月　　10　　日
　　　　　　　　　高雄簡易庭　　法　官　胡慧滿  
以上正本證明與原本無異。
中　　華　　民　　國　　114 　年　　11　　月　　10　　日
　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　李欣妍  
附錄本案論罪科刑法條：
《刑法第30條》
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
《刑法第339條第1項》
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
《洗錢防制法第2條》
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒
    收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。
《洗錢防制法第19條第1項》
有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，
併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新
臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千
萬元以下罰金。　　　　　　
附件：
臺灣高雄地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 114年度偵字第8271號
　　被　　　告　王程豊


上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認為宜聲請
以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：　
一、王程豊可預見提供金融機構帳戶之金融卡暨密碼予他人使用
    ，將可能作為不詳犯罪集團詐欺取財之犯罪工具，藉此取得
    、掩飾及隱匿詐欺贓款，竟基於幫助詐欺取財、幫助洗錢、
    及期約、收受對價交付金融機構帳戶之犯意，於民國113年8
    月13日22時30分許前某時，在不詳處所，將其申辦之遠東國
    際商業銀行股份有限公司帳號000-00000000000000號帳號（
    下稱遠東銀行帳戶）、將來商業銀行股份有限公司帳號000-
    00000000000000號帳戶（下稱將來銀行帳戶）提款卡、密碼
    交予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員。嗣該詐欺集團成員
    取得前揭帳戶資料後，即共同意圖為自己不法所有，基於詐
    欺取財及洗錢之犯意聯絡，於附表所示時間，施以附表所示
    詐術，致附表所示陳昱臻等人陷於錯誤，而匯款如附表所示
    款項至上揭帳戶內，旋遭提領一空，以此方式切斷金流製造斷
    ，掩飾隱匿詐欺所得之去向與所在。嗣附表所示陳昱臻等人
    發覺有異始悉受騙，報警處理循線查獲上情。
二、案經陳昱臻、邱雅雯訴由高雄市政府警察局鳳山分局報告偵
    辦。
　　　　證據並所犯法條
一、被告王程豊矢口否認有何犯行，辯稱:LINE暱稱「阿森」之
    男子跟我說他在做娛樂城，要跟我租帳戶，10天為一期，一
    期一張提款卡可以拿到5萬元，我提供遠東銀行、將來銀行
    提款卡、密碼，但我沒有拿到錢；玉山銀行我只有提供帳戶
    ，提款卡及網銀帳密我沒給對方等語。經查：
(一)告訴人陳昱臻、邱雅雯遭詐欺集團詐騙而匯款至被告之遠東
    銀行、將來銀行帳戶等情，業經告訴人陳昱臻、邱雅雯於警
    詢陳述綦詳，並有交易明細、詐騙對話紀錄、被告之遠東銀
    行、將來銀行帳戶交易明細表，及派出所陳報單、內政部警
    政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格
    式表、金融機構聯防機制通報單、受理各類案件紀錄表、受
    （處）理案件證明單等資料在卷可稽，此部分事實已堪認定
    。
(二)被告雖以前詞置辯，然被告已坦承以10天為一期，每期每張
    提款卡5萬元之租金出租帳戶等語。是據被告之供述內容，
    足認被告確實為了賺取上開租金代價，而將帳戶提供予真實
    姓名、年籍均不詳之人使用無訛。又查，在金融機構開設帳
    戶，所提供金融帳戶之提款卡、密碼，係針對個人身分之社
    會信用而予以資金流通，具有強烈之屬人性格，而金融帳戶
    作為個人理財工具，申請開設並無任何特殊之限制，一般民
    眾皆得以存入最低開戶金額之方式申請取得，且同一人均得
    在不同之金融機構申請數個存款帳戶使用，乃眾所週知之事
    實。苟見不詳人士向他人蒐集金融帳戶使用，甚至以他人單
    純提供金融帳戶，作為工作內容及給付薪資之條件，自屬可
    疑，況近來不法集團使用他人帳戶作為指示被害人匯款工具
    之犯罪類型層出不窮，並廣經媒體披載，凡對社會動態非全
    然不予關注者均能知曉，被告乃一具有正常智識經驗之成年
    人，對此自不得諉為不知，竟仍將金融帳戶資料提供予真實
    身分不詳之人，其主觀上有幫助掩飾、隱匿特定犯罪所得去
    向、所在及幫助他人詐欺取財之不確定故意甚明，是被告上
    開辯解，顯與常情有違，礙難採信。本案事證明確，被告犯
    嫌應堪認定。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
    幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19
    條第1項後段之幫助洗錢罪、洗錢防制法第22條第3項第1款
    之期約對價交付金融帳戶予他人使用罪。被告以一行為同時
    觸犯上開3罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條前段之規
    定，從較重之幫助洗錢罪嫌處斷。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。
　　此　　致
臺灣高雄地方法院
中　　華　　民　　國　 114　　年　　7 　　月　　25　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢察官 廖春源
附表：
編號 告訴人／被害人 詐欺時間及方式 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 1 陳昱臻 【告訴人】  詐欺集團成員透過通訊軟體LINE向告訴人陳昱臻佯稱：有意購買告訴人陳昱臻販賣之包包，因無法下單，要求依提供之連結進行操作云云，致告訴人陳昱臻陷於錯誤，而依指示轉帳至上開將來銀行帳戶。 113年8月13日22時30分許 4萬9977元（將來銀行帳戶）                2 邱雅雯 【告訴人】  詐欺集團成員透過臉書及通訊軟體LINE向告訴人邱雅雯佯稱：有意購買告訴人邱雅雯販賣之演唱會門票，要求開通7-11賣貨便進行交易，及依提供之連結進行操作認證云云，致告訴人邱雅雯陷於錯誤，而依指示轉帳至上開遠東銀行帳戶。 113年8月13日22時35分許 4萬9017元（遠東銀行帳戶）