臺灣雲林地方法院刑事簡易　違反洗錢防制法（2025-11-10）

裁判全文（主文及理由）

臺灣雲林地方法院刑事簡易判決
114年度金簡字第171號
公  訴  人  臺灣雲林地方檢察署檢察官
被      告  吳苡瑄


上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（114年度
偵字第2954號），因被告於準備程序中自白犯罪（原案號：114
年度金易字第63號），爰裁定不經通常訴訟程序，逕以簡易判決
處刑如下：
　　主　　文
吳苡瑄犯洗錢防制法第22條第3項第2款之無正當理由交付合計三
個以上帳戶予他人使用罪，處拘役50日，如易科罰金，以新臺幣
1,000元折算1日。
　　事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除補充「被告吳苡瑄於本院準備程序
    時之自白、被告提出之中華民國身心障礙證明正反面影本、
    天主教若瑟醫療財團法人若瑟醫院門診病歷單、告訴人、被
    害人報案等相關資料各1份」；刪除「被害人張家綺之匯款
    單據、對話記錄、告訴人黃新中之匯款單據」作為證據外，
    其餘均引用檢察官起訴書（如附件）之記載。　　
二、論罪科刑：
　㈠被告行為後，洗錢防制法已於民國113年7月31日修正公布全
    文31條，除該法第6、11條之施行日期於113年11月30日施行
    外，其餘條文自同年8月2日起生效施行。惟洗錢防制法第15
    條之2於本次修正係將該條規定移至現行第22條，並配合同
    法第6條之文字將第1項之條文由「任何人不得將自己或他人
    向金融機構申請開立之帳戶、向虛擬通貨平台及交易業務之
    事業或第三方支付服務業申請之帳號交付、提供予他人使用
    。但符合一般商業、金融交易習慣，或基於親友間信賴關係
    或其他正當理由者，不在此限」，修正為「任何人不得將自
    己或他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛擬資產服務
    或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號交付、提供予他
    人使用。但符合一般商業、金融交易習慣，或基於親友間信
    賴關係或其他正當理由者，不在此限」，另因應修正前洗錢
    防制法第15條之2第6項帳戶帳號暫停限制功能或逕予關閉管
    理辦法已於113年3月1日施行，而就第5項酌作文字修正，與
    被告所為本件犯行無涉，自不生新舊法比較適用之問題，此
    部分應依一般法律適用原則，適用裁判時法，先予敘明。
　㈡本件被告既已將實體提款卡寄出、交付予他人，再將密碼以L
    ine通訊軟體告知，核與單純提供帳戶之帳號、密碼供人使
    用情形有別，應認屬「交付」而非單純「提供」。是核被告
    所為，係犯現行之洗錢防制法第22條第3項第2款之無正當理
    由交付3個以上帳戶罪。
　㈢法律變更之比較，應就罪刑有關之法定加減原因與加減例等
    一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較。查被告行為後，
    關於洗錢防制法自白減輕其刑之規定亦經修正而於113年8月
    2日施行，修正前之洗錢防制法第16條第2條規定為「犯前4
    條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」，而修
    正後則移列至第23條第3項，並修正為「犯前4條之罪，在偵
    查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財
    物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押
    全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，
    減輕或免除其刑」。而本件被告雖於警詢中坦承有本案交付
    帳戶及密碼等客觀行為，然並未承認係無正當理由交付帳戶
    ，而其嗣後雖於本院審理中自白有本案之犯行，然此並不符
    合洗錢防制法第23條第3項偵審均自白始得減刑之規定，而
    無法減輕其刑。　
　㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌政府機關、金融機構為遏止
    犯罪，已大力宣導民眾切勿將個人金融帳戶提供他人使用，
    詎被告依未經查證之處理中獎詐騙訊息，率爾提供多達3個
    金融帳戶之金融卡及密碼予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成
    員使用，藉以從事犯罪，致使此類犯罪手法層出不窮，不但
    造成此類犯罪偵查及追訴困難，亦危害金融交易秩序與社會
    治安，並造成被害人匯入被告金融帳戶內之款項難以追償，
    所為自應予以非難；惟念其非實際從事詐欺取財、洗錢犯行
    之人，不法罪責內涵應屬較低，並考量被告坦承犯行之犯後
    態度；兼衡被告之犯罪動機、提供4個金融機構帳戶之犯罪
    手段、所生危害；暨被告罹有身心疾病、其於本院中自陳之
    智識程度、家庭生活、經濟狀況（見本院金易卷第43至44頁
    ）、如法院前案紀錄表所示之無前科素行等一切情狀，因認
    起訴檢察官求刑6月，稍嫌過重，而改依簡易判決量處如主
    文所示之刑，並諭知如主文所示易科罰金之折算標準，以資
    懲儆。
三、沒收：
　㈠查被告所交付他人使用之本案帳戶金融卡，固係被告所有且
    供其本案犯罪所用之物，惟前揭物品既未扣案，復無積極證
    據足認現尚存在，衡諸上開物品單獨存在不具刑法上之非難
    性，倘予沒收或追徵，除另使刑事執行程序開啟之外，對於
    被告犯罪行為之不法、罪責評價並無影響，復不妨被告刑度
    之評價，對於沒收制度所欲達成或附隨之社會防衛目的亦無
    任何助益，欠缺刑法上之重要性，而無沒收或追徵之必要，
    爰不予宣告沒收。
　㈡又被告未因本件犯行實際取得任何報酬此節，業據被告陳明
    在卷（見本院金易卷第36頁），卷內復無任何積極證據足證
    被告就此有獲取任何報酬或其他不法利得，自無庸就犯罪所
    得宣告沒收、追徵。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以
    簡易判決處刑如主文。
五、如不服本簡易判決，得於收受簡易判決送達後20日內，經本
    庭向本院管轄第二審之合議庭提起上訴（應附繕本）。
本案經檢察官朱啟仁提起公訴，檢察官馬阡晏到庭執行職務。
中　　華　　民　　國　　114 　年　　11　　月　　10　　日
　　　　　　　　　刑事第一庭　法　官 王子榮
以上正本證明與原本無異。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，
上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。
　　　　　　　　　　　　　　　書記官 洪秀虹
中　　華　　民　　國　　114 　年　　11　　月　　10　　日
附表：
編號 告訴人/被害人 詐騙方式  匯款時間 （民國） 匯款金額 （新臺幣，不含手續費） 匯入帳戶 1 告訴人鄭旻昕 交易詐欺 113年7月18日11時43分許 15萬123元  臺灣銀行帳戶 (帳號:000-000000000000) 2 告訴人童馨醇 交易詐欺 ①113年7月18日12時28分許 ②113年7月18日11時32分許 ①2萬9985元 ②1萬3134元 ①兆豐國際商業銀行帳戶 (帳號:000-00000000000) ②中國信託商業銀行帳戶 (帳號:000-000000000000) 3 被害人張家綺 交易詐欺 113年7月18日12時49分許 2萬56元 兆豐國際商業銀行帳戶 (帳號:000-00000000000) 4 告訴人莊崴翔 交易詐欺 ①113年7月18日12時28分許 ②113年7月18日12時31分許 ③113年7月18日12時34分許 ①9982元 ②9983元 ③9984元 兆豐國際商業銀行帳戶 (帳號:000-00000000000) 5 告訴人李睿芝 交易詐欺 113年7月18日13時8分許 1萬123元 兆豐國際商業銀行帳戶 (帳號:000-00000000000) 6 告訴人陳靖芳 交易詐欺 113年7月18日15時30分許 2萬2358元 兆豐國際商業銀行帳戶 (帳號:000-00000000000) 7 告訴人葉福錦 交易詐欺 113年7月19日0時6分許 5000元 中華郵政帳戶 (帳號:000-00000000000000) 8 告訴人林沿榆 交易詐欺 ①113年7月18日12時26分許 ②113年7月18日12時34分許 ①9萬9986元 ②4萬9983元 中華郵政帳戶 (帳號:000-00000000000000) 9 告訴人陳依婷 交易詐欺 113年7月18日11時28分許 3萬元 中國信託商業銀行帳戶 (帳號:000-000000000000) 10 告訴人黄毓恩 交易詐欺 ①113年7月18日11時58分許 ②113年7月18日12時6分許 　(起訴書誤載為113年7月18日12時9分許) ①3萬元 ②1萬1000元 中國信託商業銀行帳戶 (帳號:000-000000000000) 11 告訴人黃新中 交易詐欺 113年7月18日11時18分許 3萬5060元 中國信託商業銀行帳戶 (帳號:000-000000000000) 12 告訴人丁嘉鳳 交易詐欺 113年7月18日12時13分許 1萬8000元 中國信託商業銀行帳戶 (帳號:000-000000000000) 

附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第22條
任何人不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛
擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號交付、提
供予他人使用。但符合一般商業、金融交易習慣，或基於親友間
信賴關係或其他正當理由者，不在此限。
違反前項規定者，由直轄市、縣（市）政府警察機關裁處告誡。
經裁處告誡後逾五年再違反前項規定者，亦同。
違反第一項規定而有下列情形之一者，處三年以下有期徒刑、拘
役或科或併科新臺幣一百萬元以下罰金：
一、期約或收受對價而犯之。
二、交付、提供之帳戶或帳號合計三個以上。
三、經直轄市、縣（市）政府警察機關依前項或第四項規定裁處
    後，五年以內再犯。
前項第一款或第二款情形，應依第二項規定，由該管機關併予裁
處之。
違反第一項規定者，金融機構、提供虛擬資產服務及第三方支付
服務之事業或人員，應對其已開立之帳戶、帳號，或欲開立之新
帳戶、帳號，於一定期間內，暫停或限制該帳戶、帳號之全部或
部分功能，或逕予關閉。
前項帳戶、帳號之認定基準，暫停、限制功能或逕予關閉之期間
、範圍、程序、方式、作業程序之辦法，由法務部會同中央目的
事業主管機關定之。
警政主管機關應會同社會福利主管機關，建立個案通報機制，於
依第二項規定為告誡處分時，倘知悉有社會救助需要之個人或家
庭，應通報直轄市、縣（市）社會福利主管機關，協助其獲得社
會救助法所定社會救助。

【附件】
臺灣雲林地方檢察署檢察官起訴書
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 114年度偵字第2954號
　　被　　　告　吳苡瑄


上列被告因違反洗錢防制法案件，業經偵查終結，認應提起公訴
，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　犯罪事實
一、吳苡瑄依其智識程度及一般社會生活通常經驗，應徵代工無
    須提供金融帳戶作為登記之用，如要求交付金融帳戶之提款
    卡及密碼以登記購買家庭代工所需材料後交還，即與一般金
    融交易習慣不符，仍基於無正當理由提供3個以上金融帳戶
    之犯意，於民國113年7月15日，在雲林縣○○鎮○○路000號7-1
    1便利超商夏恩門市，將其所申辦之臺灣銀行股份有限公司0
    00-000000000000號帳戶（下稱A帳戶）、兆豐國際商業銀行
    股份有限公司000-00000000000號帳戶（下稱B帳戶）、中華
    郵政股份有限公司000-00000000000000號帳戶（下稱C帳戶
    ）、中國信託商業銀行股份有限公司000-000000000000號帳
    戶（下稱D帳戶）之提款卡（含密碼），交付予真實姓名年
    籍不詳之詐欺集團成員。嗣該詐欺集團收受前揭帳戶資料後
    ，即與所屬詐欺集團成員，意圖為自己或第三人不法之所有
    ，共同基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，向鄭旻昕、童馨醇
    、張家綺、莊崴翔、李睿芝、陳靖芳、葉福錦、林沿榆、陳
    依婷、黄毓恩、黃新中、丁嘉鳳施以附表所示詐術，使其等
    均陷於錯誤，於附表所示之日，匯款附表所示金額至上開帳
    戶。
二、案經鄭旻昕、童馨醇、莊崴翔、李睿芝、陳靖芳、葉福錦、
    林沿榆、陳依婷、黄毓恩、黃新中、丁嘉鳳訴由雲林縣警察
    局虎尾分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單：
編號 　證　 據　 名　 稱 　 待　　 證　　 事　　 實 ㈠ 被告吳苡瑄於警詢之供述 坦承交付上開4帳戶之事實。  被告提出之對話紀錄1份  ㈡ 附表所示告訴人、被害人於警詢之證述 證明附表所示告訴人、被害人遭詐騙匯款至附表所示帳戶之事實。    ㈢ 附表所示告訴人、被害人之匯款單據、對話紀錄等 佐證上開犯罪事實。    ㈣ A帳戶、B帳戶、C帳戶、D帳戶之開戶資料、交易明細表各1份 佐證A帳戶、B帳戶、C帳戶、D帳戶為被告申辦及附表所示告訴人、被害人匯款至附表所示帳戶之事實。 
二、核被告所為，係犯修正後洗錢防制法第22條第3項第2款之無
    正當理由交付、提供之帳戶或帳號合計三個以上罪嫌。至告
    訴暨報告意旨另認被告涉有刑法第30條第1項前段、第339條
    第1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、修正後洗錢
    防制法第19條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌，惟查由卷內證
    據尚難認被告確具幫助詐欺取財、洗錢之故意，是無以為幫
    助詐欺取財、洗錢罪相繩，然此部分若成立犯罪，因與前揭
    提起公訴部分，有一罪之關係，應為起訴效力所及，爰不另
    為不起訴之處分，併此敘明。請審酌被告提供本案帳戶資料
    供不詳人士使用，使本案帳戶淪為詐欺、洗錢之犯罪工具，
    不僅造成他人受有財產上損害，亦有助於隱匿犯罪所得之真
    正去向，增加司法機關日後查緝犯罪之困難，危害社會秩序
    安全，請量處被告有期徒刑6月。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　　此　致
臺灣雲林地方法院
中　　華　　民　　國　 114　　年　　6 　　月　　26　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　朱啓仁
本件證明與原本無異。
中　　華　　民　　國　 114　　年　　8 　　月　　14　　日
　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　曾子云
所犯法條：
修正後洗錢防制法第22條
任何人不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛
擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號交付、提
供予他人使用。但符合一般商業、金融交易習慣，或基於親友間
信賴關係或其他正當理由者，不在此限。
違反前項規定者，由直轄市、縣（市）政府警察機關裁處告誡。
經裁處告誡後逾五年再違反前項規定者，亦同。
違反第 1 項規定而有下列情形之一者，處 3 年以下有期徒刑、
拘役或科或併科新臺幣 1 百萬元以下罰金：
一、期約或收受對價而犯之。
二、交付、提供之帳戶或帳號合計三個以上。
三、經直轄市、縣（市）政府警察機關依前項或第 4 項規定裁
　　處後，五年以內再犯。
前項第 1 款或第 2 款情形，應依第 2 項規定，由該管機關併
予裁處之。
違反第 1 項規定者，金融機構、提供虛擬資產服務及第三方支
付服務之事業或人員，應對其已開立之帳戶、帳號，或欲開立之
新帳戶、帳號，於一定期間內，暫停或限制該帳戶、帳號之全部
或部分功能，或逕予關閉。
前項帳戶、帳號之認定基準，暫停、限制功能或逕予關閉之期間
、範圍、程序、方式、作業程序之辦法，由法務部會同中央目的
事業主管機關定之。
警政主管機關應會同社會福利主管機關，建立個案通報機制，於
依第 2 項規定為告誡處分時，倘知悉有社會救助需要之個人或
家庭，應通報直轄市、縣（市）社會福利主管機關，協助其獲得
社會救助法所定社會救助。
附表：
編號 告訴人/被害人 詐騙方式  匯　 款　 時　 間 （民　　 國） 匯 款 金 額 （新臺幣） 匯入帳戶 ⑴ 鄭旻昕 交易詐欺 113年7月18日11時43分許 15萬123元  A帳戶 ⑵ 童馨醇 交易詐欺 ①113年7月18日12時28分許 ②113年7月18日11時32分許 ①2萬9985元 ②1萬3134元 ①B帳戶 ②D帳戶 ⑶ 張家綺 （不告） 交易詐欺 113年7月18日12時49分許 2萬56元  B帳戶 ⑷ 莊崴翔 交易詐欺 ①113年7月18日12時28分許 ②113年7月18日12時31分許 ③113年7月18日12時34分許 ①9982元 ②9983元 ③9984元 B帳戶 ⑸ 李睿芝 交易詐欺 113年7月18日13時8分許 1萬123元 B帳戶 ⑹ 陳靖芳 交易詐欺 113年7月18日15時30分許 2萬2358元 B帳戶 ⑺ 葉福錦 交易詐欺 113年7月19日0時6分許 5000元 C帳戶 ⑻ 林沿榆 交易詐欺 ①113年7月18日12時26分許 ②113年7月18日12時34分許 ①9萬9986元 ②4萬9983元 C帳戶 ⑼ 陳依婷 交易詐欺 113年7月18日11時28分許 3萬元 D帳戶 ⑽ 黄毓恩 交易詐欺 ①113年7月18日11時58分許 ②113年7月18日12時9分許 ①3萬元 ②1萬1000元 D帳戶 ⑾ 黃新中 交易詐欺 113年7月18日11時18分許 3萬5060元 D帳戶 ⑿ 丁嘉鳳 交易詐欺 113年7月18日12時13分許 1萬8000元 D帳戶