TYDM　違反洗錢防制法等（2026-06-03）

裁判全文（主文及理由）

臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
115年度簡字第427號
公  訴  人  臺灣桃園地方檢察署檢察官
被      告  黃琮聖



上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵字第41513號），經被告自白犯罪（115年度訴字第46號），
本院認宜以簡易判決處刑，爰不經通常審判程序，逕以簡易判決
處刑如下：
　　主　文
黃琮聖幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期
徒刑4月，併科罰金新臺幣1萬元，有期徒刑如易科罰金、罰金如
易服勞役，均以新臺幣1仟元折算1日。
　　事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除補充證據「被告黃琮聖於本院審理
    程序中之自白」外，其餘均引用檢察官起訴書（如附件）之
    記載。
二、論罪科刑：
　㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以
    幫助之意思，對於正犯資以助力，未參與實施犯罪構成要件
    之行為者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參
    照）。查被告提供郵局帳戶之提款卡、密碼予真實姓名年籍
    不詳之人，供該人所屬詐欺集團成員用以收取告訴人2人遭
    詐欺轉帳之款項，係參與詐欺取財構成要件以外之行為，屬
    詐欺取財之幫助犯，又本案詐欺犯罪行為人，利用被告提供
    之銀行帳戶受領詐欺犯罪所得，且已生提領、掩飾犯罪所得
    去向及所在之結果，核被告所為，係犯刑法第30條第1項前
    段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項
    前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪。
　㈡告訴人2人受詐欺後數次匯款，詐欺集團成員施用之詐術同一
    、對象相同，分別侵害同一告訴人之財產法益，各行為之獨
    立性均即為薄弱，難以強行分開，應各視為一接續行為。
　㈢被告以一行為，同時觸犯上開罪名，為想像競合犯，應依刑
    法第55條規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。又被告以一行為
    ，使告訴人2人之財產法益受侵害，屬同種想像競合犯，應
    依刑法第55條之規定，僅論以一幫助洗錢罪。
　㈣被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，
    爰依刑法第30條第2項規定，依正犯之刑減輕之。
　㈤爰以行為人之責任為基礎，審酌被告已預見提供金融帳戶供
    他人使用，可能因此幫助詐欺集團遂行詐欺取財及洗錢之犯
    行，竟仍逕為交付郵局帳戶之提款卡及密碼，致告訴人2人
    受有財產上之損害，並使犯罪追查趨於複雜，影響社會正常
    交易安全及秩序甚鉅，惟念其犯後終能坦承犯行，態度尚可
    ，雖當庭表示有調解意願，然礙於其目前遭羈押之狀態，而
    需詢問家人可否代為調解，卻未依本院諭知期限再行陳報詢
    問結果，故未與告訴人進行調解，且迄未賠償告訴人所受損
    失之犯後情狀，兼衡被告自陳之教育程度、職業、家庭經濟
    狀況（見被告警詢筆錄受詢問人欄）暨其犯罪手段、參與情
    節、前案素行、年齡、告訴人受害程度等一切情狀，量處如
    主文所示之刑，並諭知有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞
    役之折算標準。
三、末查，本案告訴人分別匯款至郵局帳戶後，旋遭本案詐欺集
    團成員提領一空，而不知去向，足認該等詐欺贓款為被告幫
    助隱匿之洗錢財物，本應依洗錢防制法第25條第1項規定沒
    收之，然被告既已將前揭帳戶交由他人使用，顯無從取得匯
    入款項之可能，並考量前揭被告家庭、經濟等情狀，如就被
    告上開洗錢之財物宣告沒收，顯有過苛之虞，參酌刑法第38
    條之2第2項規定，爰不予宣告沒收或追徵。
四、據上論斷，應依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條
    第1項，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得於判決書送達之翌日起20日內，以書狀敘
    述理由，向本庭提出上訴。
本案經檢察官謝怡如、徐偉珉提起公訴，檢察官邱偉傑到庭執行
職務，本院改以簡易判決處刑。
中　　華　　民　　國　　115 　年　　6 　　月　　3 　　日
　　　　　　刑事第五庭　　法　官　陳華媚
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附
繕本）。
　　　　　　　　　　　　　書記官　陳佑嘉
中　　華　　民　　國　　115 　年　　6 　　月　　4 　　日
附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併
科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺
幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元
以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
　　　　　　　　　　　　　　　　　　114年度偵字第41513號
　　被　　　告　黃琮聖　男　18歲（民國00年0月00日生）　　　　　　　　　　　
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公
訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　犯罪事實
一、黃琮聖可預見金融機構帳戶係個人理財之重要工具，為攸關
    個人財產、信用之表徵，如任意將金融卡及密碼交給他人使
    用，可能成為該人掩飾財產犯罪所得之工具，竟不顧其他人
    可能遭受損害之危險，基於縱若有人持以犯罪亦無違反其本
    意之幫助詐欺取財、洗錢之不確定故意，於民國114年4月2
    日前某時許，在不詳地點，將其所申設之中華郵政帳號0000
    0000000000號帳戶（下稱郵局帳戶）金融卡、密碼提供予詐
    欺集團不詳成員，以此方式容任詐欺集團成員使用上開郵局
    帳戶。嗣詐欺集團成員取得郵局帳戶金融卡及密碼後，即共
    同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡
    ，以附表所示方法，向陳恩賜、吳承恩施用詐術，致其等均
    陷於錯誤，分別於附表所示時間，匯款附表所示金額至上開
    郵局帳戶，旋遭提領或轉匯一空，以此方式掩飾、隱匿詐欺
    所得之本質、來源、去向及所在。嗣因陳恩賜、吳承恩察覺
    有異，報警處理，始循線查悉上情。
二、案經陳恩賜、吳承恩訴由桃園市政府警察局中壢分局報告偵
    辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告黃琮聖於警詢及偵訊中之供述。 被告坦承上開郵局帳戶為其申辦之事實。 2 告訴人陳恩賜、吳承恩於警詢中之指述。 告訴人2人有遭詐欺集團以附表所示方式詐欺，並依指示，於附表所示時間，匯款附表所示金額至上開郵局帳戶之事實。  告訴人陳恩賜、吳承恩提供之匯款紀錄、與詐欺集團成員間通訊軟體Messenger對話紀錄各1份。  3 郵局帳戶基本資料及交易明細各1份。 告訴人2人有於附表所示時間，匯款附表所示金額至前開郵局帳戶之事實。 
二、訊據被告黃琮聖固坦承上開郵局帳戶為其本人申辦，然矢口
    否認有何告訴及報告意旨所載幫助詐欺、幫助洗錢犯行，辯
    稱：伊先前有將郵局帳戶借給10多個朋友，可能是伊的朋友
    將郵局帳戶拿去做不法用途；伊於114年4月2日遭羈押前，
    郵局帳戶金融卡就不見了等語。惟被告並無辦理上開郵局帳
    戶掛失之紀錄，且被告並不知悉跟其借用帳戶之朋友們具體
    職業、匯入之金錢來源為何，業據被告於偵查中自承不諱，
    難認其所辯情節為真；另查上開郵局帳戶之交易明細，該郵
    局帳戶於114年3月28日前，帳戶內款項多為即匯即領，幾無
    餘額，與詐欺集團控制下之人頭帳戶為避免款項遭警示查封
    而無法提領，多於匯款後旋即領出之交易模式相符，是被告
    犯嫌，堪以認定。
三、核被告黃琮聖所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第
    1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第
    19條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。被告以一行為同時觸犯
    幫助詐欺取財及幫助洗錢等罪嫌，為想像競合犯，請依刑法
    第55條前段之規定，從較重之幫助洗錢罪嫌處斷。又被告係
    幫助犯，請依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之
    。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　　此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　 114　　年　　10　　月　　26　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　謝怡如
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　徐偉珉
本件證明與原本無異
中　　華　　民　　國　 114　　年　　11　　月　　 5　　日
　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　王湘君　　
本案所犯法條全文：
中華民國刑法第30條第1項前段
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條第1項
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條第1項後段
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒
刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益
未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
編號 告訴人姓名 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額（新台幣） 1 陳恩賜 114年3月28日16時許 詐欺集團不詳成員以Messenger暱稱「吳立仁」佯稱：有意願購買告訴人陳恩賜欲販售之音箱，但需透過新竹物流交易等語，並傳送虛偽連結，待告訴人陳恩賜點擊後，復由詐欺集團不詳成員假冒新竹物流客服，向其佯稱：需依指示匯款完成帳戶認證等語，致告訴人陳恩賜陷於錯誤。 114年3月28日17時25分許 4萬9,985元     114年3月28日17時27分許 4萬9,985元 2 吳承恩 114年3月28日16時54分許 詐欺集團不詳成員以Messenger暱稱「蕭詠心」佯稱：有意願購買告訴人吳承恩欲販售之手沖壺，但需透過蝦皮交易等語，並傳送虛偽連結，待告訴人吳承恩點擊後，復由詐欺集團不詳成員假冒蝦皮客服，向其佯稱：需依指示匯款完成帳戶認證等語，致告訴人吳承恩陷於錯誤。 114年3月28日17時54分許 9,988元     114年3月28日17時57分許 5,813元     114年3月28日18時2分許 3,123元     114年3月28日18時5分許 4,312元