臺灣桃園地方法院刑事簡易　違反洗錢防制法等（2026-03-27）

裁判全文（主文及理由）

臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
114年度審簡字第2036號
公  訴  人  臺灣桃園地方檢察署檢察官
被      告  余嘉仁




上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵字第26781號），被告於準備程序自白犯罪（114年度審訴字
第1099號），本院認宜以簡易判決處刑，爰不經通常審判程序，
逕以簡易判決處刑如下：
　　主　文
余嘉仁幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處
有期徒刑五月，併科罰金新臺幣一萬元，有期徒刑如易科罰金，
罰金如易服勞役，均以新臺幣一千元折算一日。
　　事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除犯罪事實欄一第11行記載「為圖核
    貸成功，」後補充「基於幫助詐欺、幫助洗錢之不確定故意
    」；證據部分補充「被告余嘉仁於本院準備程序時之自白（
    見本院審訴卷第52頁）」外，餘均引用如附件所示檢察官起
    訴書之記載。
二、論罪科刑
　㈠核被告余嘉仁所為，係犯刑法第30條第1項前段、刑法第339
    條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防
    制法第19條第1項後段之幫助一般洗錢罪。
　㈡被告以一提供本案帳戶資料之行為，同時幫助詐欺成員詐騙
    告訴人黃蕙瑄、陳峻鎧之財物，又同時構成幫助詐欺取財罪
    及幫助一般洗錢罪，係一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，
    應依刑法第55條之規定，從一重以幫助一般洗錢罪處斷。
　㈢被告基於幫助之犯意為上開犯行，為幫助犯，爰依刑法第30
　　條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。又被告於偵查時否認
    幫助洗錢犯行（見偵卷第297頁），僅於本院準備程序時自
    白幫助洗錢犯行（見本院審訴卷第52頁），無從依洗錢防制
    法第23條第3項之規定減輕其刑，附此敘明。
　㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告為貪圖貸款利益，輕率
    提供本案永豐帳戶資料予他人使用，致前開帳戶淪為他人洗
    錢及詐騙財物之工具，使告訴人等受有金錢上之損害，助長
    詐騙財產犯罪之風氣，並使致使執法人員難以追查正犯之真
    實身分，增加被害人尋求救濟之困難，危害社會正常交易安
    全，所為應予非難；惟念被告犯後終能坦承犯行，態度尚可
    ，未直接參與詐欺犯行，犯罪情節較輕微，兼衡被告之犯罪
    動機、目的、手段、無前案記錄之素行、提供之帳戶數量、
    告訴人之人數及受損害金額非微、雖有賠償意願，然因告訴
    人均未到庭而未能達成調解之原因暨被告於警詢及本院自述
    之智識程度、從事作業員工作、無須扶養家人之家庭經濟及
    生活狀況等一切具體情狀，量處如主文所示之刑，並諭知有
    期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役之折算標準。
三、沒收
　㈠被告於警詢及本院準備程序均供稱於提供本案帳戶資料後，
    並沒有實際拿到任何報酬等語（見偵卷第25頁，本院審訴卷
    第30頁），而依卷內現存事證，亦無證據足認被告確有因本
    案犯行而實際獲得犯罪所得，自無從遽認被告有何實際獲取
    之犯罪所得，無從宣告沒收或追徵。
　㈡按犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問
    屬於犯罪行為人與否，沒收之，洗錢防制法第25條第1項定
    有明文。查告訴人黃蕙瑄、陳峻鎧遭詐騙所轉入本案永豐帳
    戶內之款項，均經不詳詐欺成員轉出完畢，前開款項雖屬洗
    錢之財物，本應依上開規定宣告沒收，惟考量被告僅係擔任
    提供帳戶之人，並非實際施用詐術或提領款項之人，亦無支
    配或處分該財物或財產利益之行為，倘依上開規定對被告宣
    告沒收，認容有過苛之虞，依刑法第38條之2第2項規定不予
    宣告沒收、追徵。
四、應依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕
    以簡易判決處如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內，以書狀敘述
　　理由（須附繕本），經本庭向本院管轄第二審之合議庭提起
　　上訴。
本案經檢察官李旻蓁提起公訴，檢察官蔡孟庭到庭執行職務。
中　　華　　民　　國　　115 　年　　3 　　月　　27　　日
　　　　　　　　　刑事審查庭　法　官　李敬之
以上正本證明與原本無異。　　　　　　　　　 
　　　　　　　　　　　　　　　書記官　余安潔 
中　　華　　民　　國　　115 　年　　3 　　月　　30　　日

附錄本案論罪科刑依據之法條：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒
刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益
未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。

附件：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
　　　　　　　　　　　　　　　　　　114年度偵字第26781號
　　被　　　告　余嘉仁　
　　選任辯護人　楊中岳律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公
訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　　犯罪事實
一、余嘉仁明知除犯罪集團為掩飾資金流向以避免檢警查緝，常
    須利用他人所申請之金融機構帳戶作為資金斷點，且依一般
    社會生活之通常經驗判斷，貸款人必須評估借款人之信用狀
    況及資產以確保債權回收之可能性，倘製作虛假金流紀錄、
    薪資證明，將使貸款人錯誤評估借款人之還款能力，屬於詐
    欺行為。詎余嘉仁於民國114年1月上旬，委由某真實年籍不
    詳、通訊軟體LINE暱稱「陳棋禮」、「黃潘郁」等自稱代辦
    專員之人申辦貸款，明知「黃潘郁」要求其提供金融帳戶以
    便製作不實金流虛增償債能力，使放貸方錯誤評估余嘉仁之
    還款能力，屬於詐貸行為，而可預見「黃潘郁」所屬集團極
    可能為犯罪集團，竟為圖核貸成功，於114年2月5日12時14
    分許，將其名下之永豐商業銀行股份有限公司帳號000-0000
    0000000000號帳戶（下稱本案永豐帳戶）及網路銀行帳號、
    密碼透過LINE告知「黃潘郁」，供其匯入來源不明款項之用
    。嗣「黃潘郁」與其所屬詐騙集團成員取得本案永豐帳戶資
    料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢
    之犯意聯絡，於附表所示時間，以附表所示方式，詐騙如附
    表所示之人，致渠等均陷於錯誤，而於附表所示匯款時間，
    將附表所示款項，匯入本案永豐帳戶內，旋遭詐欺集團某成
    員轉匯一空，產生遮斷不法資金流向之效果，以此方式掩飾
    、隱匿詐欺犯罪所得之本質及去向。嗣因附表所示之人均發
    覺有異，報警處理，始循線查悉上情。
二、案經黃蕙瑄、陳峻鎧訴由桃園市政府警察局八德分局報告偵
    辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告余嘉仁於警詢及偵查中之供述 坦承有於上開時間，透過通訊軟體LINE將本案永豐帳戶之網路銀行帳號、密碼提供予他人使用之事實。 2 被告提供之對話紀錄擷圖1份  3 告訴人黃蕙瑄於警詢之指訴 證明告訴人黃蕙瑄有因附表編號1所示詐欺方式，而於附表編號1所示時間，匯款至附表所示被告帳戶內之事實。  4 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、屏東縣政府警察局屏東分局建國派出所受(處)理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、遭詐騙對話紀錄擷圖、彰化銀行匯款回條聯各1份  5 告訴人陳峻鎧於警詢之指訴 證明告訴人陳峻鎧有因附表編號2所示詐欺方式，而於附表編號2所示時間，匯款至附表所示被告帳戶內之事實。  6 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、南投縣政府警察局南投分局南投派出所受(處)理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、遭詐騙對話紀錄擷圖、兆豐國際商業銀行國內匯款申請書（兼取款憑條）各1份  7 本案永豐帳戶之開戶資料及歷史交易明細各1份 證明本案永豐帳戶為被告所申辦，且附表所示之人分別於附表所示時間，將如附表所示款項匯入附表所示之被告帳戶內，旋遭提領一空之事實。  
二、訊據被告余嘉仁矢口否認有何幫助詐欺取財及洗錢之犯意，
    辯稱：伊係因急需用錢要申辦貸款，對方要伊提供帳戶，要
    幫伊做一些投資和交易的紀錄，伊並不清楚對方是如何操作
    等語。惟詐欺集團蒐集人頭帳戶之藉口雖變化萬千，然對被
    告而言，其只需據實呈現其債信能力並堅守與金融機構開戶
    約定（不得將帳戶交付無信任基礎或非商業習慣之陌生人使
    用），不配合製作不實金流即可避免他人利用其帳戶從事不
    法行為，並未課予被告過苛之注意義務。再被告於偵查中先
    稱：我沒有向銀行貸款的經驗等語，待經訊問為何不向銀行
    貸款後，始脫口供稱：前有向銀行詢問過貸款，但被拒絕等
    語，後遭質疑又改稱:是跟融資公司貸款云云，堪認被告供
    述前後矛盾不一，顯有刻意規避之嫌，其辯詞是否屬實，已
    顯有疑義。參以詐騙集團利用人頭帳戶以逃避檢警追緝，迭
    經媒體、政府廣為宣導，被告為一智識正常之成年人，佐以
    被告係為順利核貸而將本案永豐帳戶之網路銀行及密碼告知
    對方，容任對方恣意使用其帳戶，並欲製造虛假金流包裝美
    化帳戶，偽造財力證明以便向銀行詐貸，且該代辦業者甚教
    導被告如何應對銀行職員之關懷提問，捏造不實說詞，顯均
    與常情有違，被告前已有向銀行申貸之經驗，當可預見該代
    辦業者顯非合法業者，竟仍為貪圖取得個人借款，在未採取
    適當防制措施（包括詢問永豐銀行將金融帳戶交付他人是否
    符合開戶約定、實際查訪該代辦業者之真實名稱、服務人員
    姓名、工作地點及聯繫方式是否真實，或甚至撥打165專線
    查證等），在其並無足資確信的基礎上，仍不違背本意交出
    本案帳戶之網路銀行帳號、密碼，具有幫助詐欺、洗錢之不
    確定故意甚明，是被告上開所辯，顯屬臨訟卸責之詞，不可
    採信。
三、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19
    條第1項後段之幫助洗錢及刑法第30條第1項前段、第339條
    第1項之幫助詐欺取財等罪嫌。被告以一行為，觸犯上開2罪
    名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重論以
    幫助洗錢罪。至被告所實施者，係構成要件以外之幫助行為
    ，請依刑法第30條第2項幫助犯之規定，按正犯之刑減輕之
    。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　 114　　年　　6 　　月　　26　　日
　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　李旻蓁
本件正本證明與原本無異　　　　　　　　　　　　　　　 
中　　華　　民　　國　 114　　年　　7　　 月　　 2　　日
　　　　　　　　　　　　　書　記　官　王韋斯
附表
編號 告訴人 詐欺方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 1 黃蕙瑄 詐欺集團成員於113年10月下旬某時起，透過通訊軟體LINE群組「航海智選交流院」聯繫告訴人黃蕙瑄，向其佯稱：可透過「寶利國際」APP投資股票獲利等語，致黃蕙瑄陷於錯誤，而依指示轉帳及面交款項 114年2月10日10時4分許 200萬元 2 陳峻鎧 詐欺集團成員於114年1月2日某時起，透過通訊軟體LINE暱稱「森棚國際有限公司」向告訴人陳峻鎧佯稱：可協助申請歐洲創業補貼之方式申請借貸等語，致陳峻鎧陷於錯誤，提供其網銀帳號密碼供詐欺集團匯入來路不明款項，並依指示將該款項轉帳至本案永豐帳戶 114年2月10日14時30分許 86萬4,417元