臺灣桃園地方法院刑事簡易　違反洗錢防制法等（2025-12-10）

裁判全文（主文及理由）

臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
　　　　　　　　　　　　　　　　　 114年度審簡字第2187號
公  訴  人  臺灣桃園地方檢察署檢察官
被      告  蔡易呈



上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114 年
度偵字第23529 號），被告於準備程序中自白犯罪，本院認為宜
以簡易判決處刑，爰不經通常審判程序，逕以簡易判決處刑如下
：
　　主　文
蔡易呈幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處
有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣肆萬元，有期徒刑如易科罰金、
罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
　　事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告蔡易呈於本院
    準備程序時之自白」外，餘均引用檢察官起訴書之記載（詳
    如附件）。
二、論罪科刑：
　㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1 項前段、第339 條第1 項
    之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1 項前段、洗錢防制法第
    19條第1 項後段之幫助洗錢罪。
　㈡被告以提供2 個金融帳戶資料之一行為，幫助詐欺集團詐騙
    如附件起訴書所載各該告訴人、被害人之財物，及幫助詐欺
    集團於匯轉後遮斷金流以逃避國家追訴、處罰，係一行為觸
    犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重論
    以刑法第30條第1 項前段、洗錢防制法第19條第1 項後段之
    幫助洗錢罪。
　㈢被告基於幫助之犯意為上開犯行，為幫助犯，爰依刑法第30
    條第2 項之規定，按正犯之刑減輕之。又因被告前於偵查中
    未自白洗錢犯行，故本案無洗錢防制法第23條條第3 項前段
    減刑規定之適用，併予敘明。
　㈣爰審酌被告提供其金融帳戶予他人使用，幫助上開正犯用以
    作為詐欺犯罪之匯款工具，助長不法份子之訛詐歪風，使執
    法人員難以追查詐欺集團成員之真實身分，增加被害人尋求
    救濟及治安機關查緝犯罪之困難，危害交易安全與社會經濟
    秩序，且造成告訴人、被害人其等受有前開金額之損害，所
    為自應予以非難；並考量被告犯後對其犯行終能坦承不諱，
    然迄今未與上開告訴人、被害人其等達成和解並賠償其等損
    害之犯後態度，兼衡被告交付上開金融帳戶未有獲利，併參
    酌被告之犯罪動機、目的、手段、智識程度、家庭生活經濟
    狀況、素行及告訴人曾繁崗之量刑意見等一切情狀，量處如
    主文所示之刑，並諭知有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞
    役之折算標準。
三、沒收部分：
　㈠本案告訴人、被害人其等遭詐騙款項匯入本案被告帳戶後，
    業遭詐欺集團成員轉匯一空，並未扣案，亦非屬被告所有或
    在被告實際支配掌控中，是如對被告就此部分未扣案之洗錢
    之財物諭知沒收追徵，核無必要，且容有過苛之虞，爰依刑
    法第38條之2 第2 項規定，不予宣告沒收或追徵。
　㈡又被告自陳並未獲取其提供上開金融帳戶資料之報酬，而依
    卷內證據亦無從認定被告有何因此而取得對價或免除債務之
    情形，是無從遽認被告有何實際獲取之犯罪所得，自毋庸另
    依刑法第38條之1 第1 項、第3 項、第4 項規定，宣告沒收
    或追徵其犯罪所得，併此敘明。
四、依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條，逕以簡
    易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴狀
    （應附繕本），上訴本院合議庭。
本案經檢察官崔宇文提起公訴，檢察官於盼盼到庭執行職務。
中　　華　　民　　國　　114 　年　　12　　月　　10　　日
　　　　　　　　　　 刑事審查庭　　法　官　謝承益
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附
繕本）。
　　　　　　　　　　　　　　　　 　書記官　施懿珊
中　　華　　民　　國　　114 　年　　12　　月　　16　　日
附錄本案論罪科刑依據之法條：
中華民國刑法第339 條：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條：
有第二條各款所列洗錢行為者，處3 年以上10年以下有期徒刑，
併科新臺幣1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新
臺幣1 億元者，處6 月以上5 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 千
萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
　　　　　　　　　　　　　　　　　　114年度偵字第23529號
　　被　　　告　蔡易呈



上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公
訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　犯罪事實
一、蔡易呈明知金融機構存款帳戶為個人信用之表徵，任何人均
    可自行到金融機構申請開立存款帳戶而無特別之窒礙，並可
    預見將自己所有之帳戶提款卡及提款卡密碼等金融帳戶資料
    提供他人時，可能供不法詐騙份子用以充作詐欺犯罪被害人
    匯款之指定帳戶，並於不法詐騙份子提款後，遮斷資金流動
    軌跡，使檢警難以追緝，而有掩飾詐欺取財犯罪所得之本質
    及去向之虞，竟不違背其本意，基於幫助他人詐欺取財及幫
    助掩飾、隱匿詐欺犯罪所得本質及去向之洗錢不確定故意，
    於民國113年8月某時許，在不詳地點，將自己申辦如附表一
    所示帳戶（下稱本案帳戶）之網路銀行帳號及密碼，提供予
    真實姓名年籍均不詳、通訊軟體LINE暱稱「張晏嘉」所屬之
    詐欺集團成員，以供該詐欺集團做為向他人詐欺取財使用。
    嗣該詐欺集團之成員即共同意圖為自己不法之所有，基於詐
    欺取財、洗錢之犯意聯絡，向附表二所示人施用如附表二所
    示之詐術，致渠等均陷於錯誤，而分別於如附表二所示之時
    間匯款如附表二所示之金額至附表二所示之本案帳戶內，而
    該款項旋遭不詳之詐欺集團成員轉匯一空，以此方式掩飾、
    隱匿該犯罪所得之來源及去向。嗣因附表二所示之告訴人察
    覺有異遂報警處理，始循線查悉上情。
二、案經陳文雄、曾繁崗、洪振富訴由桃園市政府警察局龜山分
    局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 ⒈被告蔡易呈於警詢及偵訊時之供述 ⒉被告提供與詐欺集團成員對話紀錄暨手機畫面截圖1份  ①證明本案帳戶為被告所申辦之事實。 ②證明被告有於上揭時間，將本案帳戶之之網路銀行帳號及密碼等資料，提供予真實姓名年籍均不詳之詐欺集團成員使用之事實。 2 ⒈證人即告訴人陳文雄於警詢中之證述 ⒉告訴人提供之匯款資 料、與詐欺集團成員對話紀錄截圖、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單各1份 證明告訴人陳文雄有如附表二編號1所示，遭詐騙而轉帳至本案帳戶之事實。 3 ⒈證人即告訴人曾繁崗於警詢中之證述 ⒉告訴人提供之匯款資 料、與詐欺集團成員對話紀錄截圖、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單各1份 證明告訴人曾繁崗有如附表二編號2所示，遭詐騙而轉帳至本案帳戶之事實。 4 ⒈證人即被害人許志因於警詢中之證述 ⒉被害人提供之匯款資 料、與詐欺集團成員對話紀錄截圖、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表各1份 證明被害人許志因有如附表二編號3所示，遭詐騙而轉帳至本案帳戶之事實。 5 ⒈證人即告訴人洪振富於警詢中之證述 ⒉告訴人提供之匯款資 料、與詐欺集團成員對話紀錄截圖、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表各1份 證明告訴人洪振富有如附表二編號4所示，遭詐騙而轉帳至本案帳戶之事實。 6 本署99年度偵字第17438號案件不起訴處分書1份 證明被告蔡易呈曾於99年4月間，在不詳地點，將其所申設金融帳戶之提款卡及密碼，提供予真實姓名年籍資料均不詳之詐欺集團成員之事實。 7 被告本案帳戶客戶基本資料及交易明細各1份 證明告訴人陳文雄、曾繁崗、洪振富及被害人許志因分別於附表二所示之時間，匯款如附表二所示之金額至被告本案帳戶內，而該款項旋遭不詳詐欺集團成員轉匯一空之事實。 
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段，而為修正後洗錢
    防制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪、刑法第30條第1項前
    段而為第339條第1項之幫助詐欺取財罪嫌。又被告就同一被
    害人遭詐欺部分，係以一行為觸犯幫助詐欺取財及幫助一般
    洗錢罪，為想像競合犯，請從一重之幫助一般洗錢罪處斷。
    而因本件之被害人有4人，從而被告係以一幫助行為觸犯4個
    幫助一般洗錢罪，為想像競合犯，請依刑法第55條規定從一
    重處斷。另被告基於幫助洗錢之不確定故意，為洗錢構成要
    件以外之行為，為幫助犯，請審酌依刑法第30條第2項規定
    減輕其刑。
三、末按犯罪所得屬於犯罪行為人者，沒收之。但有特別規定者
    ，依其規定。前項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執
    行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1項前段、第3項
    分別定有明文。被告所提供之本案帳戶資料固遭詐欺集團成
    員取得，然既為居於正犯地位之詐欺集團成員取得，而觀諸
    卷內相關事證並無足證明被告確有藉此取得任何不法利得，
    而本件既未查得被告因提供本案帳戶資料獲有何不法之利益
    ，故並無犯罪所得應予宣告沒收之問題，併此敘明。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　　此　致
臺灣桃園地方法院
中　　華　　民　　國　　114　　年　　6　　月　　27　　日
　　　　　　　　　　　　　　　 檢 察 官 崔宇文
本件證明與原本無異
中　　華　　民　　國　　114　　年　　7　　月　　20　　日
　　　　　　　　　　　　　　　 書 記 官 劉諺彤
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒
刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益
未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表一:
編號 被告 本案帳戶 1 蔡易呈 中華郵政股份有限公司帳號 000-00000000000000號帳戶(下稱本案郵局帳戶) 2  彰化商業銀行股份有限公司帳號 000-00000000000000號帳戶(下稱本案彰化帳戶) 
附表二:
編號 告訴人/被害人 詐騙時間 (民國) 詐騙方法 匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 匯入帳戶 1 陳文雄 (已提告) 113年8月初某時 假投資 113年8月26日上午10時48分許 23萬元 本案郵局帳戶 2 曾繁崗 (已提告) 113年7月間某時 假投資 113年8月27日上午9時24分許 18萬4,000元 本案郵局帳戶 3 許志因 (未提告) 113年8月29日某時 假投資 113年8月29日上午9時58分許 28萬元  本案彰化帳戶 4 洪振富 (已提告) 112年11月間某時 假投資 113年8月29日上午9時58分許 21萬6,000元 本案彰化帳戶