臺灣臺南地方法院民事　清算事件（2025-10-20）

裁判全文（主文及理由）

臺灣臺南地方法院民事裁定
114年度消債清字第66號
聲  請  人  
即  債務人  廖翊富（原名：廖幸吉）


代  理  人  林家綾律師（法扶律師）
上列聲請人依消費者債務清理條例聲請清算，本院裁定如下：
　　主　文
聲請人廖翊富即廖幸吉自民國114年10月20日下午5 時起開始清
算程序，並由司法事務官進行本件清算程序。
　　理　由
一、程序部分
　㈠聲請人即債務人以下列事由，主張符合消費者債務清理條例
    （下稱【消債條例】）規定聲請清算要件，於民國114年4月
    25日（日期下以「00.00.00」格式）聲請清算：①其居住本
    院管轄區域，累積有附表一債務人債務表所載之對金融機構
    與非金融機構債權人之債務而有不能清償債務或有不能清償
    之虞。②其上開債務未經法院裁定開始更生程序或許可和解
    或宣告破產。③其雖曾於95.07.10經銀行公會會員辦理消費
    金融案件無擔保債務協商機制成立協商，惟因不可歸責於己
    之事由致於95.12.05毀約。④其再於114.02.17 依消債條例
    第151 條規定，於本院聲請向金融機構等債權人進行前置調
    解，惟於114.04.14 調解不成立（本院114 年度南司消債調
    字第149 號）。
　㈡聲請程序合法之認定
　⒈聲請人居住本院轄區，就聲請清算債務未經更生、許可和解
    或破產，已經履行消債條例規定之與金融機構債權人前置調
    解之程序要件，經調閱前置調解卷宗核對無誤，是聲請人本
    件聲請清算之程序，與消債條例第3、5、80條、第151 條第
    1、2、7 項規定相符。
　⒉消債條例第151 條第7、9項之協商毀諾不可歸責認定
　⑴聲請人前於95.07.10向最大債權金融機構協商債務清償方案
    ，合意就積欠國泰世華商業銀行股份有限公司（最大債權銀
    行，下稱【國泰銀行】）等13間銀行之債務總額199 萬1243
    元約定自95.08.10起以「總期數120 期（即10年），年利率
    0%、每期償還1 萬6594元」之清償方案還款，於繳付3 期後
    ，於95.12.05經最大債權人安泰銀行通報毀諾。
　⑵本件聲請人就毀諾原因提出說明，稱其於協商成立後，因月
    付金額較高，聲請人當時月薪僅2 萬元餘，除自己生活外更
    須扶養2 名未成年子女及臥病在床之母親，致無力繼續履行
    協商條件。本院參酌聲請人勞工保險投保紀錄及戶籍謄本，
    聲請人於95.08 至95.12 間投保金額僅2 萬5200元，顯難負
    擔清償方案月付1 萬6594元之條件（繳付後每月僅餘8606元
    ，顯難支應聲請人自己及扶養3 人必要生活所需），可認聲
    請人係出於經濟能力無法負擔清償方案所致，而符合消債條
    例第151 條第7 項後段之不可歸責事由。
二、聲請意旨略以：
　　聲請人積欠有如附表一債務人債務表之債務，聲請人任職於
    ○○實業有限公司，每月收入約3 萬5350元（遭強制執行扣薪
    後剩餘約2 萬0800元），名下有土地10筆、汽車1 部，需與
    前配偶共同扶養就學中之已成年子女1 名（廖○揚，93年生
    ），每月收入於扣除自己生活必要支出，已無能力清償附表
    一之債務，符合本條例第3 條聲請清算規定，經聲請人依消
    債條例規定聲請與金融機構與非金融機構債權人調解，未達
    成調解，而聲請人無消債條例第46條規定之應駁回更生聲請
    之事由，爰依本條例規定，聲請：准予裁定開始清算程序。
三、本院判斷：
　㈠准許清算之審查基準
　⒈消債條例之立法目的，在於使陷於經濟上困境之消費者，得
    分別情形依本條例所定「重建型債務清理程序（更生）」或
    「清算型債務清理程序（清算）」清理債務，藉以妥適調整
    其與債權人及其他利害關係人權利義務關係，保障債權人獲
    得公平受償，並謀求消費者經濟生活之更生機會，從而健全
    社會經濟發展（第1 條立法理由）。債務人依本條例規定之
    更生或清算程序清理債務之原因為不能清償債務或有不能清
    償之虞。至於，究應依更生或清算程序清理債務，係由債務
    人依自身情形（例如：經濟狀況、收入情形等），選擇為更
    生或清算之聲請（第3 條立法理由）。
　⒉准予開始清算之要件
　⑴債務人得否依本條例進行清算，僅需其符合本條例所訂之消
    費者債務人資格（第1 至3 條；本條例施行細則第3 條）、
    聲請清算時點，係於法院依本條例裁定開始更生程序或依破
    產法許可和解或宣告破產前（第80條），並於遵守本條例規
    定之聲請程序（管轄、前置程序、聲請程式），經法院審查
    確有本條例第3 條規定之「不能清償債務或有不能清償之虞
    」實質要件，且無第82條之因違反報告義務而得駁回清算聲
    請者，即應准許進行清算程序。
　⑵就本條例第3 條之「不能清償債務或有不能清償之虞」之更
    生實質要件，所謂「不能清償」，指債務人欠缺清償能力，
    對於已屆清償期之債務，均處於全部不能清償之客觀狀態；
    所謂「不能清償之虞」，指依債務人清償能力，就現在或即
    將到期之債務，有高度不能清償之蓋然性或可能性。又債務
    人之清償能力，包括其財產、信用、勞力技術、與其他經濟
    來源，而非僅限於其中一項，除須總合判斷始能認定清償能
    力外，並應與債務額為比對，始能判斷債務人是否符合開始
    更生之實質要件（司法院民事廳99.11.29廳民二字第099000
    2160號檢附第二屆司法事務官消債問題研討第4號研討意見
    ）。此外，債務人之清償能力與債務額係動態狀態，是債務
    人之清償能力，自應以法院裁定時為判斷基準時。
　⒊必要支出與必要生活費用之認定基準
　⑴債務人聲請清算，依本條例第81條（本段下稱【本條】）第4
     項第3 款（本段下稱【債務人必要支出】）規定，應於提
    出財產及收入狀況說明書載明「收入及必要支出」，就必要
    支出部分，依本條例施行細則第21條之1 第3 項規定，除包
    含消費支出外，併包含稅捐、強制社會保險等非消費支出在
    內之全部支出，原應由債務人載明各該項支出之原因、種類
    與證據，惟第本條第5 項規定準用第43條第7 項規定，則就
    本款必要支出數額，如與依本條例第64條之2 第1 、2 項規
    定以「衛生福利部或直轄市政府公告當地區每人每月最低生
    活費」（下稱【政府公告最低生活費】）之1.2 倍計算之債
    務人與受債務人扶養者必要生活費用數額（下稱【本條例最
    低生活費】）相符者，即無庸就本款債務人必要支出為原因
    、種類與證據之載明。
　⑵依上開法令規定，消債條例之債務人必要支出，原規範意旨
    係包含消費與非消費支出之全部支出。惟就本條例第64 條
    之2 所稱之政府公告最低生活費，係依行政院主計處公布之
    當地區最近一年每人可支配所得中位數60% 訂定（詳見衛生
    福利部社會救助及社工司網頁。https://dep.mohw.gov.tw/
    dosaasw/cp-000-0000-000.html），是政府公告最低生活費
    ，係以所得總額減去無法自由支配使用之非消費支出 (如稅
    捐等支出) 後之支配所得。是本條款之必要支出定義內容並
    非與政府公告最低生活費計算基準相同。
　⑶基於本條例第81條第4 項第3 條款之債務人必要支出、第64
    條之2 之政府公告最低生活費、本條例最低生活費之上開內
    容差異、本條例最低生活費計算方式（政府公告最低生活費
    ×1.2），應認債務人如以本條例最低生活費數額為債務人必
    要支出數額為主張者，除法定扶養費用支出部分外（本條第
    5 項將第64條之2 第1 、2 項列為債務人必要支出項內），
    即不得再將本條例施行細則第21條之1 第3 項規定之稅捐、
    強制社會保險等非消費支出再加入本條例最低生活費數額為
    計算，而無本條例第64條之2 第3 項後段之適用（亦即，債
    務人如欲為該項後段之逾本條例最低生活費主張，即須將必
    要之消費與非消費性支出明細全部列出並檢附證據以為證明
    ）。
　⒋債務人法定扶養義務費用支出之性質與計算
　⑴債務人聲請清算，依本條例第81條（本段下稱【本條】）第4
     項第4 款規定，應記載「依法應受債務人扶養之人」，並
    於同條第5 項規定準用第43條第7 項規定，而將第64條之2 
    第2 項之「受扶養者之必要生活費用」指為本條第4 項第4 
    款之債務人必要支出，參照本條例將法定扶養費視定為清算
    財團之財團費用（第106 條第2 項）且不受清算免責裁定影
    響之債務（第138 條），自應將債務人法定扶養義務費用計
    入作為認定債務人清償能力之計算項內。
　⑵本條項款係規定「依法應受債務人扶養之人」，是債務人所
    列之受扶養人，除須屬民法規定之扶養與受扶養人關係（民
    法第1114條至第1116條之2 ）外，更需符合民法第1117條之
    扶養要件（直系血親尊親屬以「不能維持生活」為要件，其
    餘受扶養者以「不能維持生活而無謀生能力」為要件），而
    應由債務人就該等事實為證明，如僅列出該受扶養人而未能
    對扶養要件證明，自不能認列有該受扶養人與費用。
　⑶就債務人應負擔之扶養費用認定，依本條例第43條第6、7項
    規定，亦係以由債務人就實際支出金額陳報並為證明、或以
    依第64條之2 第2 項規定方式計算（如以本條項計算，則亦
    不得再計入非消費性支出，理由同前述債務人適用本條第2 
    、3 項部分之說明）。
　⒌本條例第85條之裁定開始並同時終止清算之適用限制
　⑴本條「清算程序費用」範圍
　①本條規定債務人財產不敷清償清算程序費用時，法院應裁定
    開始清算程序並同時終止清算程序，就本條所稱之「清算程
    序費用」，本條例及本條例施行細則並未規定，參照本條例
    第129 條第1 項規定（清算財團財產不敷清償第108 條所定
    費用及債務時之終止清算程序），本條規定之「清算程序費
    用」，應指第6 條之聲請費與第106 條之財團費用。
　②就第106 條規定各項費用：⓵就第1 項第4 款管理人報酬，依
    第16條規定以司法事務官或法院為管理人者，並無該報酬支
    出。⓶就第2 項之債務人及法定被扶養者之必要生活費及喪
    葬費，已列入債務人聲請清算之財產及收入狀況說明書之計
    算債務人清償能力項下（詳後述）。⓷就其他國庫墊付、清
    算財團管理變價分配與稅捐費、債權人共同利益訴訟費用等
    各項費用（第1 項第1-3 款），多屬清算財團成立後始才發
    生之費用。
　⑵依上開各項費用之內容，本條之債務人財產不敷清償清算程
    序費用，於債務人有資力繳付聲請費或尚能負擔其必要生活
    費用下，客觀上即難認定有本條之開始並同時終止清算程序
    之情形。
　⒍終止清算程序確定後，依本條例第132 條規定，法院應視有
    無本法規定之不免責事由（第133、134 條）為免責或不免
    責裁定（第132 條）。於第85條之裁定開始並同時終止清算
    程序，因並無進行清算程序之組成清算財團清償債權之分配
    程序，則就第133 條之不得免責事由（清算開始後債務人有
    所得淨餘額而普通債權人受償總額低於聲請清算前2 年債務
    人可處分所得淨餘額），除就該條之債務人清算後償債能力
    經壓縮至開始並同時終止清算裁定之裁判時以及普通債權人
    受償總額逕以全未受償認列外，亦須於裁定是否准予清算之
    審查程序併調查聲請清算前2 年債務人可處分所得淨餘額之
    事實，是若債務人欲主張本條之適用，亦應於聲請時就聲請
    清算前2 年債務人可處分所得淨餘額之事實提出計算方式並
    檢附相關事證，以作為將來免責判斷與否之資料。　
　㈡本件聲請人清償能力之認定
　⒈本件經聲請人依本條例第43條提出之財產及收入狀況說明書
    及債權人債務人清冊，由本院依第9 、44條規定，向稅捐等
    機關與機構查詢並命債務人陳報聲請前二年內財產變動之狀
    況後之調查結果，查如附表一至四所載（附表一：債務人債
    務表。附表二：債務人財產目錄。附表三：債務人收入表。
    附表四：債務人支出表－必要支出與必要生活費用）。
　⒉依上開資料，聲請人為本條例第1、2條所指之負債務之消費
    者，現積欠有附表一之債務共約1323萬5010元，其本金每月
    所生利息共約3 萬3112元。
　⒊依聲請人月收入（約3 萬5350元）扣除其本人之本條例最低
    生活費（1 萬8618元 /月），每月餘額約1 萬6732元，顯已
    無力支付本件債務本金所生每月利息，而其名下雖有土地10
    筆、汽車1 部及微薄有價證券、存款，惟估算其價值顯亦無
    法償付本件鉅額債務。是可認聲請人就附表一之債務，已有
    本條例第3 條之不能清償債務或有不能清償之虞情形，而符
    合進行清算程序之實質要件。
　㈢綜上所述，聲請人聲請清算，經審核聲請程式符合要件，亦
    具備消債條例第3 條之依清算程序清理債務之實質要件，且
    無本條例第82條之因違反報告義務而得駁回清算聲請之事由
    ，是聲請人聲請，應予准許。
四、本件聲請人聲請清算，應予准許，爰依消債條例第86條規定
    裁定如主文並為公告，並依本條例第16條規定，命司法事務
    官進行清算程序，另依本條例第87、88條規定公告法定事項
    並通知相關機關，聲請人應遵守本條例第89、94條規定。
中　　華　　民　　國　　114 　年　　10　　月　　20　　日
　　　　　　　　　消債法庭　法　官　陳世旻
【附表一】       【債務人債務表】       ．本法第43條第2項、第81條第2項 ．施行細則第21條第1項　         債權人  原因 債權內容 擔保權／ 優先權 執行名義／ 強制執行 金融機構債權人 1 華南商業銀行 股份有限公司 現金卡 ．本金：69,147元 ．利息：173,193元 　①95.03.03-104.08.31(利率20%) 　②104.09.01-114.06.24(利率15%) ◎至陳報日(114.06.27)累計金額：242,340元　 ◎每月利息：864元 無 【本院】 ．97執51937號 　移轉命令 ．103司執當116688 　號債權憑證   2 台北富邦商業 銀行股份有限 公司 信用卡 ．本金：43,380元 ．利息：131,603元 　①95.12.29-104.08.31(利率20%) 　②104.09.01-114.06.19(利率14.99%) ◎至陳報日(114.06.27)累計金額：174,983元　 ◎每月利息：542元 無 【本院】 ．109司促6770號 　支付命令  3 國泰世華商業 銀行股份有限 公司 信用卡  ．本金：334,191元 ．利息：847,606元 　①期前利息：16,564元 　②96.03.28-104.08.31(利率19.7%) 　③104.09.01-114.06.25(利率15%) ◎至陳報日(114.06.25)累計金額：1,181,797元　 ◎每月利息：4,177元 無 【本院】 ．97執北36947號 　債權憑證    現金卡 ．本金：139,787元 ．利息：403,793元 　95.03.29-114.06.25(利率15%) ．違約金：54,816元 　①95.03.29-95.08.11(利率1.5%) 　②95.08.12-114.06.25(利率3%) ◎至陳報日(114.06.25)累計金額：598,396元　 ◎每月利息：1,747元 無 【本院】 ．103司執當116688 　號債權憑證     ◎至陳報日(114.06.25)累計金額：1,780,193元 ◎每月利息：5,924元    4 兆豐國際商業 銀行股份有限 公司 信用卡 ．本金：216,106元 ．利息：558,078元 　①期前利息：95,832元 　②98.02.10-104.08.09(利率19.71%) 　③104.08.10-114.06.18(利率15) ◎至陳報日(114.06.25)累計金額：774,184元　 ◎每月利息：2,701元 無 【本院】 ．103司執當116688 　號債權憑證  5 臺灣中小企業 銀行股份有限 公司 現金卡 ．本金：49,848元 ．利息：數額未陳報 　96.07.15-清償日止(利率14.625%) ◎至陳報日(114.06.24)累計金額：50,255元　 ◎每月利息：608元 無 【本院】 ．97執北36947號 　債權憑證 ．111司執西129134 　號移轉命令    信用卡 ．本金：72,491元 ．利息：數額未陳報 　①95.03.08-104.08.31(利率17%) 　②104.09.01-清償日止(利率15%) ◎至陳報日(114.06.24)累計金額：73,455元　 ◎每月利息：906元 無 【本院】 ．97執北36947號 　債權憑證 ．111司執西129134 　號移轉命令     ◎至陳報日(114.06.24)累計金額：123,710元 ◎每月利息：1,514元    6 臺灣新光商業 銀行股份有限 公司 信用卡 ．本金：89,897元 ．利息：211,282元  　104.09.01-104.07.02(利率15%) ◎至陳報日(114.07.08)累計金額：301,179元　 ◎每月利息：1,124元 無 【本院】 ．100司執合87857 　號債權憑證 ．99司執25509號 　移轉命令  7 板信商業銀行 股份有限公司 優利金 即現金卡 代償 ．本金：49,622元 ．利息：106,163元 　95.01.10-114.06.17(利率11%) ．違約金：19,215元 　95.02.11-114.06.17(利率2%) ◎至陳報日(114.07.01)累計金額：175,000元