TNDM　洗錢防制法（2026-06-10）

裁判全文（主文及理由）

臺灣臺南地方法院刑事簡易判決
115年度簡字第2537號
公  訴  人  臺灣臺南地方檢察署檢察官
被      告  李逸珉


上列被告因洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（115年度偵字
第4270號），嗣被告自白犯罪，改依簡易判決處刑如下：
　　主　文
李逸珉犯洗錢防制法第二十二條第三項第二款之無正當理由而交
付合計三個以上帳戶予他人使用罪，處有期徒刑參月，如易科罰
金，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑參年，並應履行如附件二所
示調解筆錄之負擔。
　　犯罪事實及理由
一、本件被告之犯罪事實、證據，均與檢察官起訴書之記載相同
    ，茲引用之（如附件一），惟事實部分將附件一附表編號1
    「匯款日期」欄「114年11月12日2時44分許」更正為「114
    年11月12日22時44許」、附件一附表編號2「匯款日期」欄
    「114年11月12日2時51分許」更正為「114年11月12日22時5
    1分許」。
二、論罪科刑
　㈠核被告所為，係犯洗錢防制法第22條第3項第2款之無正當理
　　由而交付、提供合計三個以上帳戶予他人使用罪。
　㈡被告就所犯洗錢罪，於偵查中自白，本院依法得不經言詞辯
    論而為判決，是被告並無機會於審理中自白，且被告亦無另
    行具狀為否認之表示乙情，復無證據證明被告獲得報酬，可
    認被告行為合於洗錢防制法第23條第3項前段規定減輕其刑
    。
　㈢爰審酌近年詐騙案件層出不窮，政府、金融機構及大眾媒體
    為遏止犯罪，已大力宣導民眾切勿將個人金融帳戶提供他人
    使用，且新聞雜誌或社群媒體亦經常有犯罪集團利用人頭帳
    戶作為犯罪工具之報導或訊息，被告竟無視政府打擊詐欺及
    洗錢犯罪、嚴令杜絕提供人頭帳戶之政策及決心，輕率提供
    本案4個帳戶予他人使用，致本案4個帳戶供詐欺集團作為詐
    欺如附件一附表所示之人及洗錢之犯罪工具，擾亂金融交易
    往來秩序，危害社會正常交易安全，更造成檢警機關查緝犯
    罪之困難等犯罪情節、手段、所生損害；兼衡被告無前科、
    犯罪後態度、與告訴人林書璿、周志威、吳季芬調解成立（
    有附件二所示調解筆錄可憑）；及被告智識程度、家庭生活
    、犯罪動機等一切情狀，量處如主文所示之刑，併諭知易科
    罰金之折算標準。
　㈣被告於本件犯行所交付之本案4個帳戶之提款卡雖均係供本案
    犯罪所用之物，惟未據扣案，該等物品價值甚微，且可申請
    補發，對之沒收欠缺刑法上重要性，爰不予諭知沒收或追徵
    。本案依卷附資料，尚無證據證明被告因本案犯行有獲得犯
    罪所得，爰不予諭知沒收或追徵，亦附此敘明。　　
　㈤被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣高
    等法院被告前案紀錄表在卷可按，係因一時失慮，致罹刑典
    ，惟犯後坦承犯行，且與附件一附表編號2、3、4所示告訴
    人調解成立，有附件二所示本院調解筆錄可憑，上開告訴人
    請求對被告惠賜緩刑之判決，諒被告經此偵、審程序當知所
    警惕，信無再犯之虞，本院因認上開所宣告之刑以暫不執行
    為適當，併予諭知緩刑如主文所示。至被告雖尚未與附件一
    附表編號1、5所示告訴人調解成立，然經本院合法通知此部
    分告訴人參與調解（已註記：被告表示有賠償意願，請參與
    調解），此部分告訴人不明原因未到場參與調解，並非被告
    無和解誠意，附此敘明。再審酌被告尚未履畢附件二所示調
    解筆錄之和解金，爰依刑法第74條第2項第3款規定宣告應於
    緩刑期間內遵期履行附件二調解筆錄所示內容，藉以確保告
    訴人林書璿、周志威、吳季芬所受損害能獲得適當填補。被
    告須於緩刑期間審慎行事，如於緩刑期間內又犯罪，或違反
    前開所定負擔情節重大，得依法撤銷緩刑，執行原宣告之刑
    ，併予敘明　
三、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以
    簡易判決處刑如主文。
中　　華　　民　　國　　115 　年　　6 　　月　　10　　日
　　　　　　　　　刑事第十二庭　法　官　郭瓊徽
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀（應附
繕本）。
　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　徐慧嵐
中　　華　　民　　國　　115 　年　　6 　　月　　10　　日
附錄
洗錢防制法第22條
任何人不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛
擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號交付、提
供予他人使用。但符合一般商業、金融交易習慣，或基於親友間
信賴關係或其他正當理由者，不在此限。
違反前項規定者，由直轄市、縣（市）政府警察機關裁處告誡。
經裁處告誡後逾五年再違反前項規定者，亦同。
違反第1項規定而有下列情形之一者，處3年以下有期徒刑、拘役
或科或併科新臺幣1百萬元以下罰金：
一、期約或收受對價而犯之。
二、交付、提供之帳戶或帳號合計三個以上。
三、經直轄市、縣（市）政府警察機關依前項或第4項規定裁處
    後，五年以內再犯。
前項第1款或第2款情形，應依第2項規定，由該管機關併予裁處
之。
違反第1項規定者，金融機構、提供虛擬資產服務及第三方支付
服務之事業或人員，應對其已開立之帳戶、帳號，或欲開立之新
帳戶、帳號，於一定期間內，暫停或限制該帳戶、帳號之全部或
部分功能，或逕予關閉。
前項帳戶、帳號之認定基準，暫停、限制功能或逕予關閉之期間
、範圍、程序、方式、作業程序之辦法，由法務部會同中央目的
事業主管機關定之。
警政主管機關應會同社會福利主管機關，建立個案通報機制，於
依第2項規定為告誡處分時，倘知悉有社會救助需要之個人或家
庭，應通報直轄市、縣（市）社會福利主管機關，協助其獲得社
會救助法所定社會救助。
附件一：
臺灣臺南地方檢察署檢察官起訴書
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 115年度偵字第4270號
　　被　　　告　李逸珉


上列被告因違反洗錢防制法案件，已經偵查終結，認應提起公訴
，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　犯罪事實
一、李逸珉依其智識程度及一般社會生活之通常經驗，應可知悉
    不得將自己之金融帳戶提供給他人使用，仍基於無正當理由
    提供3個以上金融帳戶之犯意，於民國114年11月11日1時28
    分至同年月12日22時43分之間之某時，在臺南市○○○○道○○○○
    ○號，將其所申辦之第一商業銀行帳號000-00000000000號帳
    戶（下稱一銀帳戶）、中華郵政帳號000-00000000000000號
    帳戶（下稱郵局帳戶）、玉山商業銀行帳號000-0000000000
    000號帳戶（下稱玉山帳戶）及中國信託商業銀行帳號000-0
    00000000000號帳戶（下稱中信帳戶）之提款卡，寄交予真
    實姓名不詳之人，另以LINE通訊方式，告知對方卡片密碼，
    容任該人及所屬詐騙集團成員充當詐欺匯款使用。嗣該詐騙
    集團成員取得上開帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所
    有，基於詐欺及洗錢之犯意聯絡，由上開詐騙集團成員以附
    表所示方式，詐騙附表所示之人，致附表所示之人均陷於錯
    誤，於附表所示之時間，各匯款附表所示之金額至附表所示
    帳戶內，旋遭提匯一空。嗣經附表所示之人均發覺受騙並報
    警處理後，始循線查悉上情。
二、案經李建生、林書璿、周志威、吳季芬、賴柔秀訴請臺南市
    政府警察局第三分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告李逸珉於警詢之供述及偵查中之自白。 被告坦承於上揭時、地，寄交前揭4個帳戶資料予他人之事實。 2 ⑴證人即告訴人李建生於警詢之指證。 ⑵告訴人提出之網銀交易明細、對話紀錄。 告訴人李建生受有附表編號1所示之詐騙而匯款受損之事實。 3 ⑴證人即告訴人林書璿於警詢之指證。 ⑵告訴人提出之對話紀錄。 告訴人林書璿受有附表編號2所示之詐騙而匯款受損之事實。 4 ⑴證人即告訴人周志威於警詢之指證。 ⑵告訴人提出之網銀交易明細。 告訴人周志威受有附表編號3所示之詐騙而匯款受損之事實。 5 ⑴證人即告訴人吳季芬於警詢之指證。 ⑵告訴人提出之對話紀錄、網銀交易明細。 告訴人吳季芬受有附表編號4所示之詐騙而匯款受損之事實。 6 ⑴證人即告訴人賴柔秀於警詢之指證。 ⑵告訴人提出之社群軟體Threads串文截圖、網銀交易明細。 告訴人賴柔秀受有附表編號5所示之詐騙而匯款受損之事實。 7 上開一銀、郵局、玉山、中信帳戶之基本資料、交易明細各1份。 附表所示之人，於附表所示時間，各匯款附表所示金錢至附表所示帳戶內之事實。 
二、核被告所為，係涉犯違反洗錢防制法第22條第3項第2款、第
    1項之無正當理由交付、提供合計三個以上帳戶罪嫌。
三、至告訴及報告意旨雖認被告提供上開4個帳戶資料之行為，
    另涉有幫助詐欺及幫助洗錢等罪嫌部分，然觀諸卷內所附之
    被告一銀帳戶交易明細內容所示，自114年4月30日起至同年
    10月31日止，每月月底或月初均有數萬元薪資匯入，且被告
    交付上開4個帳戶資料前，一銀帳戶內尚有43,210元，此有
    上開一銀帳戶交易明細在卷可證，顯見上開一銀帳戶為被告
    日常生活所用，倘被告主觀有幫助他人詐欺、洗錢之犯意，
    豈有提供日常生活使用之帳戶及自損財物之理，自難逕認被
    告具幫助詐欺取財及幫助洗錢之主觀犯意，尚難徒憑被告提
    供上開4帳戶資料予對方使用之行為，即率以幫助詐欺及幫
    助洗錢等罪責相繩，然若此部分成立犯罪，因與上開起訴部
    分有想像競合犯之裁判上一罪關係，爰不另為不起訴處分，
    併此敘明。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　　此　致
臺灣臺南地方法院
中　　華　　民　　國　 115　　年　　4 　　月　　28　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　王　聖　豪
本件正本證明與原本無異
中　　華　　民　　國　 115　　年　　5 　　月　　4 　　日
　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　王　可　清
附錄本案所犯法條全文
洗錢防制法第22條
任何人不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛
擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號交付、提
供予他人使用。但符合一般商業、金融交易習慣，或基於親友間
信賴關係或其他正當理由者，不在此限。
違反前項規定者，由直轄市、縣（市）政府警察機關裁處告誡。
經裁處告誡後逾五年再違反前項規定者，亦同。
違反第 1 項規定而有下列情形之一者，處 3 年以下有期徒刑、
拘役或科或併科新臺幣 1 百萬元以下罰金：
一、期約或收受對價而犯之。
二、交付、提供之帳戶或帳號合計三個以上。
三、經直轄市、縣（市）政府警察機關依前項或第 4 項規定裁
　　處後，五年以內再犯。
前項第 1 款或第 2 款情形，應依第 2 項規定，由該管機關併
予裁處之。
違反第 1 項規定者，金融機構、提供虛擬資產服務及第三方支
付服務之事業或人員，應對其已開立之帳戶、帳號，或欲開立之
新帳戶、帳號，於一定期間內，暫停或限制該帳戶、帳號之全部
或部分功能，或逕予關閉。
前項帳戶、帳號之認定基準，暫停、限制功能或逕予關閉之期間
、範圍、程序、方式、作業程序之辦法，由法務部會同中央目的
事業主管機關定之。
警政主管機關應會同社會福利主管機關，建立個案通報機制，於
依第 2 項規定為告誡處分時，倘知悉有社會救助需要之個人或
家庭，應通報直轄市、縣（市）社會福利主管機關，協助其獲得
社會救助法所定社會救助。
附表：(民國/新臺幣)
編號 告訴人 詐欺方式 匯款日期 匯款金額 匯款帳戶 1 李建生 114年11月11日13時許，佯稱送喇叭，需配合進行驗證云云  114年11月12日 2時44分許 49,016元 一銀帳戶 2 林書璿 114年11月12日22時51分許，佯稱販售娃娃，需依指示操作匯款云云  114年11月12日 2時51分許 44,117元 一銀帳戶 3 周志威 114年11月12日，佯稱販售玩偶，需配合進行驗證云云  ①114年11月12日 　23時13分 ②114年11月12日 　23時22分 ①49,171元 ②49,177元 郵局帳戶    ③114年11月13日 　0時20分 ④114年11月13日 　0時23分 ③49,985元 ④49,985元 玉山帳戶    ⑤114年11月13日 　2時18分 ⑤17,133元 中信帳戶 4 吳季芬 114年11月12日，佯稱販售安全帽，需實名認證，依指示操作匯款云云 114年11月13日 0時45分 49,981元 郵局帳戶 5 賴柔秀 114年11月13日，佯稱販售床包，需實名認證，依指示操作匯款云云 ①114年11月13日 　2時21分 ②114年11月13日 　2時22分 ①21,998元 ②8,223元 中信帳戶