臺灣臺中地方法院刑事簡易　洗錢防制法等（2025-09-10）

裁判全文（主文及理由）

臺灣臺中地方法院刑事簡易判決
114年度金簡字第113號
公  訴  人  臺灣臺中地方檢察署檢察官
被      告  洪懿玲


上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年
度偵字第23789號），因被告自白犯罪（113年度金訴字第2850號
），本院合議庭認為宜以簡易判決處刑，裁定由受命法官獨任逕
以簡易判決處刑，判決如下︰
　　主　文
洪懿玲犯如附表一、二「主文」欄所示之罪，各處如附表一、二
「主文」欄所示之刑。應執行有期徒刑柒月，併科罰金新臺幣柒
萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案之新
臺幣拾柒萬玖仟捌佰柒拾貳元沒收，於全部或一部不能沒收或不
宜執行沒收時，追徵其價額。
　　犯罪事實及理由
一、犯罪事實：
　㈠洪懿玲可預見將自己金融帳戶之提款卡、密碼供予他人使用
    ，足供他人作為詐欺取財犯罪之用，他人用以轉帳、提領後
    即產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，竟
    仍以縱若有人持以詐欺取財，或掩飾、隱匿特定犯罪所得，
    亦不違反其本意，而基於幫助他人詐欺取財、洗錢之不確定
    故意，於民國112年12月28日15時26分許，在不詳地點，將
    其申設之合作金庫商業銀行帳號000-0000000000000號帳戶
    之網路銀行帳號及密碼，交付姓名年籍不詳之人。嗣詐欺集
    團成員（無證據證明人數達三人以上）取得本案帳戶之帳戶
    資料後，即意圖為自己不法之所有，共同基於詐欺取財、洗
    錢之犯意聯絡，分別於附表一所示之時間，以附表一所示之
    方式對附表一所示之人施用詐術，致其等均陷於錯誤，分別
    匯款如附表一所示之金額至本案帳戶內，款項匯入後，即遭
    詐欺集團不詳成員轉匯一空，而掩飾、隱匿詐欺取財犯罪所
    得之去向。
　㈡嗣洪懿玲知悉提領帳戶內不明款項，可能屬擔任提領詐欺犯
    罪贓款之行為，且如提領帳戶內來源不明之款項，形同為詐
    騙者取得詐欺犯罪贓款，並藉此製造金流斷點，掩飾、隱匿
    詐欺犯罪所得之去向，竟另行起意，基於詐欺取財及掩飾、
    隱匿詐欺犯罪所得去向亦不違背其本意之不確定故意，與本
    案詐欺集團不詳成員共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺
    取財及掩飾、隱匿詐欺所得去向之洗錢犯意聯絡，先由詐欺
    集團成員於附表二所示之時間，以附表二所示之方式對附表
    二所示之人施用詐術，致其陷於錯誤，匯款如附表二所示之
    金額至本案帳戶內。嗣由洪懿玲於附表二所示時間，提領附
    表二所示金額，而掩飾、隱匿詐欺取財犯罪所得之去向。
二、前項犯罪事實，有下列證據可資為佐：
　㈠被告洪懿玲於警詢、偵查中及本院審理時之供述。
　㈡證人即告訴人高若舜、楊美華、何香蘭於警詢中之證述。
　㈢合作金庫商業銀行帳號0000000000000號帳戶（戶名：洪懿玲
    ）之客戶基本資料及113年1月11日至113年1月22日存款交易
    明細(偵卷第31至33頁)、中國信託商業銀行股份有限公司11
    3年6月7日中信銀字第113224839297745號函檢附帳號000000
    000000號帳戶（戶名：洪懿玲）112年12月1日至113年1月31
    日存款交易明細、自動化交易LOG資料(偵卷第353至360頁) 
    。
　㈣證人高若舜之匯款明細一覽表、LINE對話紀錄翻拍照片、投
    資軟體頁面翻拍照片、玉山銀行新臺幣匯款申請書(偵卷第6
    5至79、83頁)、證人楊美華之LINE對話紀錄翻拍照片、匯款
    單據翻拍照片(偵卷第155至172頁)、證人何香蘭之轉帳交易
    明細頁面截圖、LINE對話紀錄截圖(偵卷第205至207、211至
    215頁)、被告與詐欺集團不詳成員之LINE對話紀錄截圖(偵
    卷第231至349頁)、本院113年度中司刑移調字第3417號、第
    3945號調解筆錄(金訴卷第53至54、81至82頁)、本院114年5
    月2日、114年5月14日、114年7月2日公務電話紀錄表(金簡
    卷第9、39頁)、郵政匯款申請書(金簡卷第35頁)。
三、論罪科刑：
　㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法
    律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2
    條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正，
    於民國113年7月31日公布，並自同年8月2日起生效施行。11
    3年7月31日修正前洗錢防制法第14條第1項及第16條第2項規
    定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，
    併科新臺幣5百萬元以下罰金。」、「犯前4條之罪，在偵查
    及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」；修正後洗錢防制法
    第19條第1項及第23條第3項前段則規定：「有第2條各款所
    列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1
    億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億
    元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以
    下罰金。」、「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白
    者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」，並
    刪除原洗錢防制法第14條第3項之宣告刑限制。查被告於偵
    查中否認犯行、於審理中始坦認犯行，是經比較新舊法後，
    應認上開113年7月31日修正前洗錢防制法規定較有利於被告
    ，依刑法第2條第1項規定，應整體適用113年7月31日修正前
    之洗錢防制法規定。
　㈡核被告就犯罪事實㈠所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339
    條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、修正
    前洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪；就犯罪事實㈡
    所為，均係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪、修正前洗錢
    防制法第14條第1項之一般洗錢罪。
　㈢就被告犯罪事實㈡犯行，公訴意旨已記載此部分之犯罪事實，
    並經公訴檢察官當庭補充更正被告此部分犯行應構成正犯，
    而非幫助犯（本院金簡卷第30頁），附此敘明。
　㈣被告就犯罪事實㈡犯行，與本案詐欺集團不詳成員有犯意聯絡
    及行為分擔，為共同正犯。
　㈤被告就犯罪事實㈠犯行，係以一行為侵害如附表一所示之人個
    人法益，並同時觸犯幫助詐欺取財、幫助一般洗錢罪二罪名
    ，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定，從一重之幫助一
    般洗錢罪處斷。被告就犯罪事實㈡犯行，係以一行為同時觸
    犯詐欺取財罪、一般洗錢罪二罪名，為想像競合犯，應依刑
    法第55條之規定，從一重之一般洗錢罪處斷。
　㈥被告就上開犯行，犯意各別，行為互殊，應予分論併罰。
　㈦被告就犯罪事實㈠犯行，幫助他人犯一般洗錢罪，為幫助犯，
    衡酌其犯罪情節較正犯為輕，爰依刑法第30條第2項之規定
    ，按正犯之刑減輕之。
　㈧爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供其本案帳戶資料予
    不詳之人使用，復提領附表二之款項，造成附表一、二所示
    之人受有各該財產上之損害，所為實有不該；惟審酌被告於
    本院審理時坦承犯行，並與告訴人何香蘭、高若舜，願分期
    賠償其等損失，有本院調解筆錄、公務電話紀錄表可佐（本
    院金訴卷第53至54、81至82頁，金簡卷第39頁），兼衡被告
    之參與情節、犯罪所生損害，及其自陳之智識程度、生活狀
    況、家庭經濟狀況等一切情狀，分別量處如附表一、二「主
    文」欄所示之刑，並均諭知易服勞役之折算標準。復審酌被
    告附表一、二所犯各罪之犯行次數、各次犯行之時間、空間
    之密接程度、不法內涵、侵害法益程度等情，為整體評價後
    ，定其應執行之刑如主文所示，並諭知易服勞役之折算標準
    。　
四、沒收：
　㈠被告因本案犯行獲得新臺幣（下同）1萬元之報酬，業據被告
    供承在案（本院金訴卷第43頁），上開報酬為被告本案犯行
    之犯罪所得，未經扣案，應依刑法第38條之1第1項前段、第
    3項宣告沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，
    追徵其價額。
　㈡按沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。被告
    行為後，洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢之財物或財
    產上利益之規定，業經修正為同法第25條第1項規定，於113
    年7月31日公布，同年0月0日生效施行，自應適用裁判時即
    修正後之現行洗錢防制法第25條第1項之規定。次按洗錢防
    制法第25條第1項規定：「犯第19條、第20條之罪，洗錢之
    財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」
    。經查：
　⒈附表二之告訴人何香蘭匯入本案帳戶19萬9,872元後，其中14
    萬9,879元經被告提領供己花用，另有4萬9,993元則未及提
    領或轉匯而經圈存（偵卷第33、107頁），足認告訴人何香
    蘭所匯入本案帳戶之19萬9,872元，被告均具管領權，屬本
    案洗錢之財物，亦屬被告之犯罪所得。嗣被告已返還告訴人
    何香蘭3萬元，有本院公務電話紀錄表可佐（本院金簡卷第3
    9頁），經扣除被告返還之金額後，上開剩餘之款項共計16
    萬9,872元，被告仍具管領權，屬本案洗錢之財物，亦屬被
    告之犯罪所得，應依洗錢防制法第25條第1項、刑法第38條
    之1第1項前段、第3項規定，宣告沒收，於全部或一部不能
    沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。至被告嗣若依本院調
    解筆錄履行，或銀行將上開經圈存之款項退還予告訴人何香
    蘭，則是否仍應追徵，應由執行檢察官斟酌，附此敘明。
　⒉至附表一其餘款項經詐欺集團不詳成員轉匯，雖亦為被告本
    案洗錢之財物，然被告對上開款項已無事實上管領權，是若
    再就被告上開洗錢之財物部分宣告沒收，顯有過苛之虞，爰
    依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收、追徵。
　㈢綜上所述，本案被告應沒收、追徵之金額共計17萬9,872元（
    計算式：1萬元+16萬9,872元=17萬9,872元）。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第450條第1項、第454條第1項
    ，逕以簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，得於收受本判決送達之日起20日內，向本院
    提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（應敘述具體理由並
    附繕本）。
本案經檢察官蕭擁溱提起公訴，檢察官葉芳如到庭執行職務。
中　　華　　民　　國　　114 　年　　9 　　月　　10　　日
　　　　　　　　　刑事第十六庭　法　官  林新為
以上正本證明與原本無異。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，
上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。
　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　黃詩涵
中　　華　　民　　國　　114 　年　　9 　　月　　10　　日
附錄論罪科刑法條：
修正前洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下
罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。

附表一：
編號 被害人 詐欺方式 匯款時間、金額 主文 1 楊美華 詐欺集團不詳成員於社群軟體臉書刊登股票投資廣告，嗣楊美華於112年6月間某日點擊連結並與LINE暱稱「楊百鑫」、「MTOOEX-Jon」等人聯繫，「楊百鑫」、「MTOOEX-Jon」對楊美華佯稱若不繳納驗證金會遭警方列為洗錢共犯云云，致楊美華陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至本案帳戶。 113年1月11日13時39分許，匯款37萬8,246元 洪懿玲幫助犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣陸萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 2 高若舜 詐欺集團不詳成員於112年8月14日17時許，以LINE暱稱「Mr.劉旭超」、「莊欣妍」、「Mr.鐘旻志」對高若舜佯稱若不繳納驗證金會遭警方列為洗錢共犯云云，致高若舜陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至本案帳戶。 113年1月11日11時27分許，匯款62萬5,200元  

附表二：
編號 被害人 詐欺方式 匯款時間、金額 提領時間、金額 提領人 主文 1 何香蘭 詐欺集團不詳成員於臉書刊登股票投資廣告，嗣何香蘭112年6月16日中午某時許，點擊連結並與LINE暱稱「林宛瑩」、「投資指南VIP38」、「金滿億認證幣商」、「逍遙幣所」、「恬美」等人聯繫，「恬美」對何香蘭佯稱可透過網路投資獲利云云，致何香蘭陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至本案帳戶。 113年1月12日11時10分許，匯款19萬9,872元 ⑴113年1月16日10時56分許，提領5萬元 ⑵113年1月22日11時58分許，提領10萬元 （包含不詳之人所匯之121元，其餘4萬9,993元經圈存）  洪懿玲 洪懿玲共同犯修正前一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。