臺灣臺中地方法院刑事　違反電子支付機構管理條例等（2026-04-14）

裁判全文（主文及理由）

臺灣臺中地方法院刑事判決
110年度金訴字第362號
被      告  高褕傑



義務辯護人  陳昭宜律師
上列被告因違反電子支付機構管理條例等案件，經檢察官提起公
訴（109年度偵字第20328號、109年度偵字第34768號、109年度
偵字第34878號），本院判決如下：
　　主　　文
Ａ３１共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處
有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新
臺幣壹仟元折算壹日；又共同犯修正前洗錢防制法第十五條第一
項第二款之特殊洗錢罪，處有期徒刑壹年。
未扣案之犯罪所得新臺幣貳拾捌萬伍仟元沒收，於全部或一部不
能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
　　犯罪事實
一、Ａ３１【通訊軟體微信、Telegram（下稱TG）暱稱：傑、振祐
    、祐、麥拉倫】自民國108年9月某日起，加入由Ａ１６發起、主
    持，Ａ０９、Ａ０８指揮（Ａ１６、Ａ０９業經本院判決判處罪刑在案，
    Ａ０８由本院另行審結）之洗錢集團（下稱山口洗錢集團），
    擔任山口洗錢集團機手，負責以通訊軟體Skype或TG與賭博
    業者或不詳之人聯繫，操作代賭博業者或不詳之人轉帳付款
    予渠等指定之第三人之業務，而藉此牟利。
二、Ａ３１與Ａ１６、Ａ０９、Ａ０８、Ａ０７、Ａ２４、Ａ２０、Ａ０５均明知張智竣所
    經營之「博克大亨」網站為網路賭博平臺，供不特定賭客下
    注及入出金，竟共同基於意圖營利供給賭博場所、聚眾賭博
    及一般洗錢之犯意聯絡，及另基於以不正方法取得他人向金
    融機構申請開立之帳戶，收受、持有無合理來源且與收入顯
    不相當之特殊洗錢犯意聯絡，先後在臺中市○○區○○○○街000
    號8樓、臺中市○區○○○路000號8樓B室從事洗錢行為。山口洗
    錢集團以取得如附表一編號1至4、8所示人頭公司向第三方
    支付公司申請代收款項金流服務，並綁定附表一編號1至4、
    8所示公司帳戶為匯款帳戶，再以渠等所使用之電子帳務管
    理平臺，透過API介接之方式提供張智竣所經營之博克大亨
    賭博網站人員及不詳之人（代號詳如附表四編號1「備註」
    欄所示）使用，博克大亨賭博業者及不詳之人可利用其等提
    供之電子帳務管理平臺向第三方支付公司取得繳費管道供賭
    客匯入賭資及不詳之人匯入款項，待第三方支付公司收款確
    認後再撥款至山口洗錢集團使用之前開公司帳戶，由山口洗
    錢集團成員與博克大亨賭博業者或不詳之人約定以面交、匯
    款等方式交付前揭款項；另博克大亨賭博業者或不詳之人可
    匯款至山口洗錢集團所使用如附表二編號1至8所示之人頭帳
    戶，或約定將上開收取之賭資、無合理來源之款項轉匯至附
    表二編號1至8所示之人頭帳戶，再告知山口洗錢集團應轉帳
    匯款之帳號、戶名及金額，經上開成員確認後，即將款項撥
    付給博克大亨賭博業者或不詳之人指定之第三人，Ａ３１及Ａ１６
    等人即於附表三「時間」欄所示期間內，共同為博克大亨賭
    博業者收取或匯出如附表三「金額」欄所示款項；另於附表
    四編號1「時間」欄所示期間，為不詳之人收受、持有及匯
    出無合理來源且與收入顯不相當如附表四編號1「代收金額
    」及「代付金欄」所示款項，藉此從中賺取手續費（詳如附
    表三、附表四編號1之「犯罪所得」所示）牟利。
三、Ａ３１與Ａ１６、Ａ０８承前特殊洗錢之犯意，與Ａ０４、Ａ２２共同基於
    以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶，收受、持
    有無合理來源且與收入顯不相當之特殊洗錢犯意聯絡，自10
    8年10至11月間某日起至109年7月1日為警查獲時為止，在臺
    中市○○區○○○道0段000號23樓之1「市政文華社區」，以「富
    貴鳥」為代號，並改以谷蒼企業社、附表一編號5至7所示公
    司及威聯勝有限公司名義向鼎泰國際商務有限公司（下稱：
    鼎泰公司）申請代收款項金流服務，使用鼎泰公司所提供之
    Funpay平臺作為電子帳務管理平臺，為不詳之人收受匯入第
    三方支付公司之無合理來源且與其等收入顯不相當之款項，
    待鼎泰公司將代收款項匯入Ａ０８指定之公司帳戶，再由Ａ３１、
    Ａ０４及Ａ２２聯繫確認後，轉匯至不詳之人指定帳戶，或提領現
    金交予Ａ０８前往面交予不詳之人，以上開運作模式從中賺取
    手續費，於附表四編號2至7所示期間內，為不詳之人（代號
    詳如附表四編號2至7「備註」欄所示）從事特殊洗錢行為。
    Ａ３１加入山口洗錢集團，從事一般洗錢及特殊洗錢期間，共
    獲得報酬新臺幣（下同）28萬5,000元。
四、案經臺灣臺中地方檢察署檢察官指揮臺中市政府警察局第六
    分局報告、法務部調查局中部地區機動站、刑事警察局電信
    偵查大隊偵查第二隊報告後偵查起訴。
　　理　　由
壹、證據能力部分：
一、供述證據：
　　按被告以外之人於審判外之陳述，雖不符刑事訴訟法第159
    條之1至第159條之4之規定，而經當事人於審判程序同意作
    為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認
    為適當者，亦得為證據；當事人、代理人或辯護人於法院調
    查證據時，知有同法第159條第1項不得為證據之情形，而未
    於言詞辯論終結前聲明異議者，視為有前項之同意，刑事訴
    訟法第159條之5定有明文。查，檢察官、被告Ａ３１及辯護人
    就本判決以下所引用被告以外之人於審判外之陳述，均同意
    作為證據（見本院卷六第167-168頁），且未於本院言詞辯
    論終結前聲明異議，本院審酌各該證據作成時之情況，並無
    違法不當或證明力明顯過低之瑕疵，以之作為證據應屬適當
    ，是依刑事訴訟法第159條之5規定，均有證據能力。
二、非供述證據部分：　　
　　至本判決以下引用之其他非供述證據，並無刑事訴訟法第15
    9條第1項規定傳聞法則之適用，且經本院於審判時依法踐行
    調查證據程序，與本案待證事實具有自然之關聯性，且無證
    據證明係公務員違法取得之物，依法自得作為證據。 　
貳、認定犯罪事實所憑證據及理由：
一、訊據被告對於違反修正前洗錢防制法第14條第1項一般洗錢
    罪、修正前洗錢防制法第15條之特殊洗錢罪部分，於偵查、
    本院準備程序及審理時均坦承不諱【見109年度偵字第20328
    號卷（下稱第20328號偵卷）卷二第297-311頁反面、第355-
    371頁反面、第391-397頁、第20328號偵卷四第419-421頁、
    法務部調查局中部機動工站卷（下稱中機站卷）卷一第183-
    189頁、本院卷四第171-173頁、第256頁、卷六第292頁、卷
    十一第184頁】，核與⑴同案被告Ａ１６於本院準備程序、審理
    時（見本院卷二第308頁、卷三第122頁、卷八第525頁）、⑵
    同案被告Ａ０９於警詢、偵查、本院準備程序及審理時（第203
    28號偵卷三第153-167頁、第219-223頁、第225-230頁、第2
    53-261頁、第20328號偵卷四第359-362頁、本院卷三第122
    頁、卷六第290頁、卷八第526頁）、⑶同案被告Ａ０７於本院準
    備程序及審理時（見本院卷三第241-242頁、卷六第290-291
    頁、卷八第526-527頁）、⑷同案被告Ａ０４於警詢、偵查及本
    院審理時（中機站卷一第493-501頁、第20328號偵卷四第43
    3-437頁、本院卷八第527頁）、⑸同案被告Ａ２５於本院準備程
    序及審理時（見本院卷二第309頁、卷八第528-529頁）、⑹
    同案被告Ａ２８於本院準備程序及審理時（見本院卷四第119頁
    、卷八第529-530頁）、⑺同案被告Ａ３２於本院準備程序及審
    理時（見本院卷二第310頁、卷八第530頁）、⑻同案被告Ａ２４
    於本院準備程序及審理時（見本院卷三第242-243頁、卷八
    第528頁）、⑼同案被告Ａ０８之供述【見第20328號偵卷二第17
    1-189、191-214、255-264頁、第20328號偵卷四第133-147
    、333-339頁、109年度偵字第4565號卷（下稱第4565號偵卷
    ）第235-236頁、中機站卷一第27-52頁】、⑽同案被告Ａ２０之
    供述（見第20328號偵卷二第127-137頁、第149-161頁、卷
    四第365-367頁、中機站卷一第223-227頁反面）、⑾同案被
    告Ａ２２之供述（見第20328號偵卷四第383-385頁、本院卷三
    第500頁、卷五第113-121頁）、⑿同案被告Ａ０５之供述（見第
    20328號偵卷二第53-61頁、第101-105頁、本院卷四第119頁
    、卷五第407-416頁、卷六第291-292頁）之供述大致相符，
    並有證人即立誠電腦資訊有限公司負責人陳鴻國於警詢中之
    證述（見中機站卷二第155-162頁、第177-181頁、第317-32
    1頁、第20328號偵卷四第15-19頁）、證人即博克大亨賭博
    機房負責人張智竣於警詢、偵查及本院審理時之證述（見第
    20328號偵卷二第5-13頁、第47-50頁、本院卷八第395-405
    頁）在卷可稽，且有下列證據附卷可查：
　㈠109年度偵字第20328號卷一：
　⒈本院109年度聲搜字第920號搜索票及附件、法務部調查局中
    部地區機動工作站搜索筆錄、無應扣押之物證明書各6份（
    包含受搜索人：同案被告Ａ１６、Ａ０９、Ａ０８、Ａ２０、Ａ０７，第97-
    102頁、第103-110頁、第129-135頁）。
　⒉法務部調查局數位證據現場蒐證報告1份（第211-283頁）。
　⒊犯罪集團成員身分調查報告1份【包含：⑴同案被告Ａ１６使用通
    訊軟體整理及刑案照片9張（第285-287頁）、⑵同案被告Ａ０８
    使用通訊軟體整理及刑案照片4張（第289頁）、⑶同案被告Ａ
    ０９使用通訊軟體整理及刑案照片4張（第290頁）、⑷同案被
    告Ａ０７使用通訊軟體整理及刑案照片3張（第291頁）、⑸被告
    使用通訊軟體整理及刑案照片3張（第293頁）、⑹同案被告Ａ
    ２０使用通訊軟體整理及刑案照片3張（第294頁）、⑺同案被
    告Ａ０５使用通訊軟體整理及刑案照片6張（第295頁）、⑻同案
    被告Ａ０９查扣手機內微信群組「8月3日大家吃個飯」群組成
    員及對話紀錄截圖16張（第297-300頁）、⑼同案被告Ａ１６、
    其他成員、Ａ２０、Ａ０８及Ａ０７之身份調查報告各1份（第304-31
    5頁、第326-327頁、第328頁、第341頁、第329-332頁、第3
    33-334頁）】。
　⒋山口犯罪集團涉嫌違反洗錢防制法、電子支付管理條例等事
    證資料報告-金流調查報告1份（第345-400頁）。
　⒌對話佐證組織架構【包含：⑴同案被告Ａ１６暱稱「金山」與同
    案被告Ａ０９於通訊軟體紙飛機之對話紀錄截圖1份（第402-42
    5頁）、⑵同案被告Ａ０５扣案IPHONE手機內採證資料（第426頁
    ）、⑶微信「員工內部群」成員之首頁擷圖1份、 ⑷108年9月
    3日起至同年10月3日，「員工內部群」群組之留言及群組對
    話紀錄截圖1份（第429-436頁）、⑸工作機中與暱稱「益新
    」對話紀錄截圖1份（第437頁）、⑹工作機中與暱稱「Linky
    」對話紀錄截圖1份（第439-441頁）、⑺扣案證物編號C：同
    案被告Ａ０９手機，微信群組「日日爭上」對話紀錄（第444頁
    ）、108年8月12日起至同年9月10日與Ａ０７暱稱「阿維」之微
    信對話紀錄（第445-446頁）】。
　⒍博克賭博機房事證【包含：⑴扣案之張智竣IPHONE私人手機內
    張智竣微信暱稱「麥可」與同案被告Ａ１６暱稱「山上」、同
    案被告Ａ０９暱稱「侑」、利資金流（工作機）、同案被告Ａ０８
    暱稱「廷」、羅文裕暱稱「sammy 」、信元（工作機）、暱
    稱「永盈MONG」成立之群組內對話紀錄截圖1份（第447頁）
    、⑵張智竣與微信暱稱「山上」、紙飛機暱稱「金山」、「
    順山」之Ａ１６對話紀錄截圖1份（第448-452頁、第453-454頁
    ）、⑷張智竣與紙飛機暱稱「順山」之同案被告Ａ１６、「繆斯
    」之同案被告Ａ０８成立之「博克群」對話紀錄截圖1份（第45
    5頁）、⑸張智竣與紙飛機暱稱「繆斯」之同案被告Ａ０８對話
    紀錄截圖1份（第456-457頁）、⑹張智竣與楊舜傑微信暱稱
    「合作金」之對話紀錄截圖1份（第458頁）】。
　⒎收購人頭帳戶資料（第459-460頁）。
　㈡109年度偵字第20328號卷二：　
　⒈本院109年度聲搜字第920號搜索票及附件、臺中市政府警察
    局第六分局搜索扣押筆錄、扣押物品收據、扣押物品目錄表
    各1份（受搜索人：同案被告Ａ０５，第63-75頁）。
　⒉扣案證據編號A-編號40桌上型電腦中之「帳密」資料中之「
    銀行帳密」、「卡片帳號」、「通訊帳密」檔案（第93-98
    頁）。
　⒊同案被告Ａ２０、Ａ０８、Ａ０７109年7月1日指認犯罪嫌疑人紀錄表(
    第139-145頁、第245-251頁、第381-387頁)。
　⒋同案被告Ａ０９IPHONE手機【編號D-1】之擷圖資料1份（第215-
    237頁）。
　⒌被告109年7月2日指認犯罪嫌疑人紀錄表（第373-379頁）。
　㈢109年度偵字第20328號卷三：
　⒈同案被告Ａ０９109年7月1日指認犯罪嫌疑人紀錄表（第169-181
    頁）。
　⒉暱稱「金代付」群組對話紀錄截圖1份（第341-357頁、第421
    -435頁）。
　⒊備忘錄【帳本】（第359頁）。
　⒋GOOGLE試算表、工作表1（第361-367頁）
　⒌微信暱稱「凡」、「Tim 」、「張凱」於群組之對話紀錄截
    圖1份（第369頁、第371-379頁、第381-395頁）。
　⒍微信暱稱「kim 」「勞力士」、「哥吉拉」、「美國隊長」
    帳號、「抖音」、「家樂福」帳號及推播畫面、查詢帳號之
    截圖1份（第415-420頁）。
　㈣109年度偵字第20328號卷四：
　⒈內政部警政署刑事警察電信偵查大隊第二隊109年7月28日偵
    查報告，並檢附天睿網路科技有限公司帳戶交易明細1份（
    第5-13頁）。
　⒉109年4月30日、109年3月3日鼎泰國際商務有限公司之客戶資
    料臨時變更通知書各1份及明細（第21-23頁）。
　⒊鼎泰國際商務有限公司登入立誠資訊有限公司提供之伺服器I
    P位置、時間（第24頁）。
　⒋內政部警政署刑事警察局電信偵查大隊第二隊109年7月29日
    職務報告、欲調閱資料說明1份（第119-122頁）。
　㈤109年度偵字第20328號卷五：
　⒈臺中市政府警察局第六分局偵查隊109年9月29日職務報告附
    件（第5-6頁）。
　⒉臺中市政府警察局第六分局偵查隊109年10月13日職務報告（
    第9-11頁）。
　⒊調閱通信紀錄一覽表（第13-16頁）。
　⒋第一商業銀行台中分行2020/12/07一台中字第00312號函（第
    39頁）。
　㈥109度偵字第20328號銀行調取資料卷：
　⒈臺灣銀行大雅分行109年7月14日大雅營字第10900028321號函
    檢送立誠電腦資訊有限公司所有帳戶餘額之查詢單（第3-5
    頁）。
　⒉台新國際商業銀行109年7月3日台新作文字第10913533號函（
    第7頁）。
　⒊中國信託商業銀行股份有限公司109年7月15日中信銀字第109
    224839168054號函檢送鄭謹霆之帳號000000000000號於108 
    年12月27日起至109年1月6日交易明細、自動化交易LOG資料
    -財金交易（第9-13頁）。
　⒋天睿網路技術有限公司籌備處之中國信託商業銀行帳號00000
    0000000號於109年2月26日起至同年6月20日交易明細、自動
    化交易LOG資料-財金交易（第15-17頁）。
　⒌華南商業銀行股份有限公司109年7月17日華豐存字第1090000
    117號函，並檢送Ａ１６之帳號000000000000號自104年5月7日
    起至109年6月21日之存款往來明細暨對帳單（第195-214頁
    ）。
　⒍合作金庫銀行五權分行109年7月17日合作金字第10906900573
    號函檢送鼎威資訊有限公司即信元公司之帳號000000000000
    0號自108年7月23日起至109年7月23日之歷史交易明細查詢
    結果（第215-220頁）。
　⒎華南商業銀行股份有限公司台中港路分行109年7月14日華中
    港字第1090000177號函，並檢送金享資訊有限公司之帳號00
    0000000000號帳戶資料查詢、108年9月24日起至109年6月21
    日之存款往來明細暨對帳單（第221-225頁）。
　⒏合作金庫商業銀行竹山分行109年7月21日合金竹山字第10900
    02460號函，檢送Ａ０７帳號0000000000000號自108年5月9日起
    至109年6月21日交易明細（第229-231頁）。
　⒐三信商業銀行股份有限公司109年7月13日三信銀管字第10903
    027號函，並檢送喜來數位科技有限公司帳號0000000000號
    自109年3月18日起至同年7月8日交易明細（第245-247頁）
    。
　⒑臺灣新光商業銀行股份有限公司集中作業部109年7月13日新
    光銀集作字第1090103051號函，並檢送交易明細（第253-28
    8頁）。
　⒒台新國際商業銀行109年8月11日