SLDM　違反洗錢防制法等（2026-06-04）

裁判全文（主文及理由）

臺灣士林地方法院刑事判決
115年度訴字第401號
公  訴  人  臺灣士林地方檢察署檢察官
被      告  王靖雯




上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵字第22884號），本院判決如下：
　　主　文
王靖雯幫助犯一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參
萬元，有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟
元折算壹日。
　　犯罪事實與理由
一、本件認定被告王靖雯有罪之相關傳聞證據之證據能力部分，
    當事人迄至言詞辯論終結前均未予爭執，是就證據能力部分
    無庸說明。
二、按有罪判決，諭知6月以下有期徒刑或拘役得易科罰金、罰
    金或免刑者，其判決書得僅記載判決主文、犯罪事實、證據
    名稱、對於被告有利證據不採納之理由及應適用之法條。刑
    事訴訟法第310條之1第1項定有明文。本件有罪判決諭知之
    刑度符合上開規定，爰依上開規定記載犯罪事實、證據名稱
    、對於被告有利證據不採納之理由及應適用之法條如下：
　㈠犯罪事實：依刑事訴訟法第310條之1第2項規定，除起訴書犯
    罪事實欄第11至12行關於「中華郵政郵局帳號000-00000000
    000000號帳戶（下稱郵局帳戶）」、第13至14行之「郵局帳
    戶」均刪除外，餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。
　㈡證據名稱：如附表所示之證據。
　㈢對於被告有利證據不採納之理由：本件被告為認罪之答辯，
    無對被告有利證據不採納之理由。
　㈣論罪科刑與應適用之法條：
　　⒈核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
      幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1
      9條第1項後段之幫助洗錢罪。被告以一行為同時觸犯前開2
      罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重論
      以幫助洗錢罪。又被告基於幫助洗錢之不確定故意，為洗
      錢構成要件以外之行為，為幫助犯，應依刑法第30條第2項
      規定，減輕其刑。
　　⒉爰以行為人之責任為基礎，審酌被告在現今詐騙案件猖獗
      之情形下，猶隨意交付金融帳戶之提款卡及密碼，使不法
      之徒得以憑藉其帳戶行騙並掩飾犯罪贓款去向，製造金流
      斷點、隱匿真實身分，造成執法機關不易查緝犯罪行為人
      ，嚴重危害交易秩序與社會治安，所為實有不當。惟念及
      被告於本院審理時終能坦承犯行，犯後態度尚佳，並於本
      院與告訴人張秉閎達成調解，有本院調解筆錄在卷可稽（
      審訴卷第29頁）；兼衡被告之犯罪動機、行為手段、告訴
      人遭詐騙損失之金額、如法院前案紀錄表所示之前案紀錄
      ，及被告自述之智識程度、生活狀況暨其他一切刑法第57
      條所示之量刑因子，量處如主文所示之刑，並諭知有期徒
      刑如易科罰金、罰金如易服勞役之折算標準。
　　⒊本件無客觀證據顯示被告受有任何犯罪所得，就犯罪所得
      部分毋庸諭知沒收。
三、不另為無罪諭知：　　
　㈠公訴意旨略以：被告明知金融機構存摺帳戶為個人信用之表徵
    ，且任何人均可自行到金融機構申請開立存款帳戶而無特別之
    窒礙，並可預見將自己所有之帳戶提款卡及提款密碼等金融帳
    戶資料提供他人時，極可能供詐欺集團作為人頭帳戶，用以
    匯入詐欺贓款後，再利用語音轉帳或以存摺、提款卡提領方式
    ，將詐欺犯罪所得之贓款領出，使檢、警、憲、調人員與被
    害人均難以追查該詐欺罪所得財物，而掩飾詐欺集團所犯詐
    欺罪犯罪所得之去向，竟仍不違背其本意，基於幫助洗錢及
    幫助詐欺取財之不確定犯意，於民國114年7月26日某時許，
    在統一超商百義門市，將其所申請之郵局帳戶提款卡及密碼
    寄送予不詳詐欺集團成員。嗣詐欺集團成員取得郵局帳戶資料
    後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之
    犯意聯絡，以社群軟體Threads暱稱「陳佳藝」向告訴人佯稱
    ：欲販賣演唱會門票並使用賣貨便交易，惟賣貨便帳戶遭凍
    結云云，致其陷於錯誤，而依指示於114年7月28日16時1分
    許，匯款新臺幣4萬9,102元至其所申請之中國信託商業銀行
    帳號000-000000000000號帳戶（下稱中信帳戶）內，詐欺集
    團成員再將中信帳戶內之款項提領一空，而掩飾上開詐欺取
    財罪犯罪所得之去向，因認被告此部分交付郵局帳戶之行為
    亦構成刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取
    財罪嫌及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後
    段之幫助洗錢罪嫌等語。
　㈡按幫助犯既係從屬於正犯而成立，自應以正犯已經犯罪為要
    件，故幫助犯並非其幫助行為一經完成，即成立犯罪，必其
    幫助行為或其影響力持續至正犯實行犯罪始行成立。而觀諸
    本案卷證資料，除被告自陳有提供郵局帳戶給不詳詐欺集團
    成員使用外，卷內並無證據顯示本案所列告訴人遭詐騙之款
    項，有匯入被告自陳所提供之郵局帳戶內，亦無其他積極證
    據足資認定不詳詐欺集團成員業已將上開郵局帳戶用於詐欺
    、洗錢之犯行，顯然被告提供郵局帳戶之部分，尚無正犯行
    為可供從屬，自與幫助詐欺取財、幫助洗錢之要件不符。因
    此，就被告提供郵局帳戶之部分，依卷存資料，無從論以公
    訴意旨前揭所指稱之幫助詐欺取財、幫助洗錢罪名，惟此部
    分如成立犯罪，因被告係於交付中信帳戶時一併交付郵局帳
    戶，則與上開有罪部分自屬想像競合犯之裁判上一罪關係，
    爰不另為無罪之諭知。
據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段、第310條之1第1
項、第2項，判決如主文。
本案經檢察官董諭提起公訴，由檢察官王碧霞到庭執行職務。
中　　華　　民　　國　　115 　年　　6 　 月　　 4　　日 
　　　　　　　　　刑事第四庭　法　官　許凱翔
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴書狀，並
應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20
日內向本院補提理由書均須按他造當事人之人數附繕本，「切勿
逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備
理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官判決正本送
達之日期為準。
　　　　　　　　　　　　　　　書記官　陳婉綾
中　　華　　民　　國　　115 　年　　6 　　月　　4 　　日
附表：
編號 證據名稱 1 被告於警詢、偵查與本院審理中之供述 2 證人即告訴人於警詢中之證述、匯款明細、對話紀錄截圖 3 中信帳戶開戶資料、交易明細 

附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併
科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺
幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元
以下罰金。
前項之未遂犯罰之。