PTDM　洗錢防制法等（2026-06-08）

裁判全文（主文及理由）

臺灣屏東地方法院刑事判決
115年度訴字第650號
公  訴  人  臺灣屏東地方檢察署檢察官
被      告  潘柏琳



上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵
字第16061號），被告於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，
經本院告知其簡式審判程序之旨，並聽取當事人意見後，裁定依
簡式審判程序審理，判決如下：
　　主　文
潘柏琳幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期
徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，徒刑如易科罰金，罰金如易
服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
　　事實及理由
一、本件被告潘柏琳所犯係死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以
    上有期徒刑以外之罪，其於準備程序中就前揭被訴事實為有
    罪之陳述，經法官告知簡式審判程序之旨，並聽取其與公訴
    人之意見後，由本院裁定進行簡式審判程序，合先敘明。
二、本院認定被告潘柏琳之犯罪事實及證據，除應補充「被告於
    本院準備程序及審理中之自白」為證據外，餘均與檢察官起
    訴書之記載相同，茲引用之（如附件）。
三、論罪科刑：
　㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條
    第1項後段之幫助洗錢罪，及刑法第30條第1項前段、第339
    條第1項之幫助詐欺取財罪。被告以一提供帳戶之行為而犯
    幫助詐欺取財、幫助洗錢，為異種想像競合犯；其以一次提
    供帳戶之行為，幫助該詐騙集團詐騙如附件起訴書附表所示
    之告訴人等，係同種想像競合犯，應依刑法第55條規定，從
    一重以幫助一般洗錢罪處斷。
　㈡刑之減輕：
　⒈被告為幫助犯，依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之
    。
　⒉被告於偵查及本院審理中均坦承犯罪，且查無犯罪所得，爰
    依洗錢防制法第23條第3項前段減輕其刑。　　
　⒊被告於偵查時供稱將本案帳戶資料交予潘婷馨，再由潘婷馨
    提供予詐欺集團成員使用，而潘婷馨於偵查中亦坦承上開犯
    行，有潘婷馨於114年12月22日詢問筆錄在卷可參（見偵卷
    第111至115頁），且潘婷馨已由臺灣屏東地方檢察署檢察官
    另案偵查中，足徵本案係因被告供出共犯潘婷馨，已使偵查
    機關得以查獲，爰依洗錢防制法第23條第3項後段減輕其刑
    。
　⒋本件同有刑法第30條第2項、洗錢防制法第23條第3項前段、
    後段規定之減輕事由，爰依法遞減之。　
　㈢爰審酌被告率爾提供自己名下帳戶予他人使用，造成附件起
    訴書附表所示告訴人蔡綺亞等人受有財產損害，嚴重破壞金
    融交易秩序，且未與告訴人蔡綺亞等人達成和解，以實際填
    補其等所受損害，所為顯不足取，惟念其於犯後坦承犯行，
    態度尚可；再考量被告之犯罪動機、目的、手段、前科之素
    行（見卷附被告法院前案紀錄表）及其自述之學歷、經濟及
    家庭狀況等一切情狀，並參酌公訴檢察官、被告對量刑之意
    見（詳如本院卷第101頁），量處如主文所示之刑，併就徒
    刑部分諭知易科罰金、罰金部分諭知易服勞役之折算標準。
四、另刑法之沒收，以剝奪人民之財產權為內容，兼具一般預防
    效果保安處分性質及剝奪不法利得之類似不當得利之衡平措
    施性質，係對人民基本權所為之干預，自應受法律保留原則
    之限制。倘為共同犯罪，因共同正犯相互間利用他方之行為
    ，以遂行其犯意之實現，本於責任共同原則，有關犯罪所得
    ，應於其本身所處主刑之後，併為沒收之諭知；然幫助犯則
    僅對犯罪構成要件以外之行為加以助力，而無共同犯罪之意
    思，自不適用責任共同原則，對於正犯所有因犯罪所得之物
    ，無庸為沒收之宣告（最高法院86年台上字第6278號、89年
    度台上字第6946號刑事判決要旨可資參照）。經查，被告雖
    自承交付本案帳戶資料，然並未取得報酬，又依現存訴訟資
    料，尚無法證明被告有取得任何報酬，依罪疑有利於被告原
    則，自難認被告已因本案犯罪取得犯罪所得，自無庸宣告沒
    收；又本案告訴人等雖因遭詐騙而將款項分別匯入本案帳戶
    內，惟該款項匯入後，均已遭詐騙成員提領一空，有該帳戶
    之交易明細在卷可查，且依現存證據資料，亦無從證明被告
    有分得該等款項，本院自無從就此為犯罪所得沒收宣告之諭
    知，併予敘明。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前
段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。
本案經檢察官任亭提起公訴，檢察官廖子恆到庭執行職務。
中　　華　　民　　國　　115 　年　　6 　　月　　 8　　日
　　　　　　　　　刑事第七庭　　法　官　陳茂亭
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應
敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日
內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿
逕送上級法院」。
中　　華　　民　　國　　115 　年　　6 　　月　　8 　　日
　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　林孟蓁　　　　
附錄本判決論罪科刑法條
刑法第30條：
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條第1項：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
洗錢防制法第19條：
有第二條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，
併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新
臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元
以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
【附件】
臺灣屏東地方檢察署檢察官起訴書
　　　　　　　　　　　　　　　　　　114年度偵字第16061號
　　被　　　告　潘柏琳



上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將
犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　犯罪事實
一、潘柏琳可預見一般取得他人金融帳戶常與財產犯罪有密切之
    關聯，亦知悉詐騙集團等不法份子經常利用他人存款帳戶提
    款卡、密碼以轉帳方式，詐取他人財物，並以逃避追查，竟
    仍以不違背其本意之幫助犯意，於民國113年12月16日前某
    日，在屏東縣○○鄉○○村○○路00○0號，將其申辦之將來商業銀
    行帳號000-00000000000000號帳戶之提款卡及密碼、網路銀
    行帳號密碼等，交付予潘婷馨（另行簽分偵辦），再由潘婷
    馨提供予該詐欺集團成員使用。嗣取得上開帳戶資料之詐欺
    集團成員共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財與一般
    洗錢之犯意，以上開帳戶為犯罪工具，於附表所示之時間，
    以附表所示之方法，詐騙附表所示之人，使附表所示之人陷
    於錯誤，因而於附表所示之時間，匯款附表所示之金額至上
    開帳戶內，旋遭提領，以此方式製造金流斷點，隱匿詐欺犯
    罪所得去向。嗣附表所示之人察覺有異，經報警處理，始循
    線查悉上情。
二、案經蔡綺亞、楊妮蓁、高米尼、李文鈴、陳薇安、林利羿、
    林修廷、饒宛婷告訴及屏東縣政府警察局內埔分局報告偵辦
    。　　　
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據方法 待證事實 1 被告潘柏琳於偵查中之供述 被告坦承交付其所有之上開帳戶提款卡及密碼予他人之事實。 2 證人潘婷馨於偵查中之證述 ⑴被告於犯罪事實所載之時間、地點，以犯罪事實所載之方式交付、提供帳戶予他人使用並期約對價新臺幣2萬2000元之事實。 ⑵被告無正當理由即交付、提供上開帳戶資料予他人使用之事實。 3 ⑴告訴人蔡綺亞於警詢之指訴，告訴人蔡綺亞提出之通訊軟體對話及網路銀行交易明細等截圖 ⑵告訴人楊妮蓁於警詢之指訴，告訴人楊妮蓁提出之通訊軟體對話及網路銀行交易明細等截圖 ⑶告訴人高米尼於警詢之指訴，告訴人高米尼提出之通訊軟體對話及網路銀行交易明細等截圖 ⑷告訴人李文鈴於警詢之指訴 ⑸告訴人陳薇安於警詢之指訴，告訴人陳薇安提出之通訊軟體對話及網路銀行交易明細等截圖 ⑹告訴人林利羿於警詢之指訴，告訴人林利羿提出之通訊軟體對話及網路銀行交易明細等截圖 ⑺告訴人林修廷於警詢之指訴，告訴人林修廷提出之通訊軟體對話及網路銀行交易明細等截圖 ⑻告訴人饒宛婷於警詢之指訴，告訴人饒宛婷提出之網路銀行交易明細截圖 ⑴告訴人蔡綺亞、楊妮蓁、高米尼、李文鈴、陳薇安、林利羿、林修廷、饒宛婷於附表所示時間，因遭他人詐欺陷於錯誤，而分別匯款至被告上開帳戶之事實。 ⑵證明他人使用上開帳戶之事實。 4 被告之上開帳戶開戶資料及交易明細 ⑴上開帳戶係被告所申請開戶之事實。 ⑵告訴人蔡綺亞、楊妮蓁、高米尼、李文鈴、陳薇安、林利羿、林修廷、饒宛婷確有匯款至被告上開帳戶之事實。 ⑶證明他人使用上開帳戶之事實。 
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
    幫助詐欺取財罪嫌及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1
    9條第1項後段之幫助洗錢罪嫌。被告以提供上開帳戶之行為
    ，幫助詐欺集團詐欺被害人及洗錢，係以一行為觸犯數罪名
    ，為想像競合犯，請依刑法第55條前段規定，從一重之幫助
    洗錢罪嫌處斷。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　　此　　致
臺灣屏東地方法院
中　　華　　民　　國　 115　　年　　 1　　月　　 19 　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　任亭
附表：
編號 被害人 詐騙時間/ 詐騙方式 匯款時間/ 匯款方式/ 金額(新臺幣) 匯入之銀行帳號 1 蔡綺亞 (提告) 113年12月8日至同年12月19日間，佯稱幫廠商廣告點讚有現金回饋，需依指示操作云云，致使蔡綺亞誤信為真，陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額，至右列帳戶。 ⑴113年12月16日20時42分網路銀行轉帳2萬4000元 ⑵113年12月18日19時55分網路銀行轉帳2萬3300元 潘柏琳申設將來商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶 2 楊妮蓁(提告) 113年12月14日至同年12月20日間，佯稱幫廠商廣告點讚有獎勵金，需依指示操作云云，致使楊妮蓁誤信為真，陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額，至右列帳戶。 113年12月17日15時19分 網路銀行轉帳3萬5000元 潘柏琳申設將來商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶 3 高米尼 (提告) 113年11月27日至114年1月14日間，佯稱幫廠商廣告點讚有現金回饋，需依指示操作云云，致使高米尼誤信為真，陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額，至右列帳戶。 113年12月17日16時34分 自動櫃員機轉帳3萬元 潘柏琳申設將來商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶 4 李文鈴(提告) 113年12月某日至同年12月28日間，佯稱網購活動有回饋金，需依指示操作云云，致使李文鈴誤信為真，陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額，至右列帳戶。 113年12月17日16時52分 自動櫃員機轉帳2萬7000元 潘柏琳申設將來商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶 5 陳薇安 (提告) 113年12月4日至114年1月8日間，佯稱幫廠商廣告點讚有現金回饋，需依指示操作云云，致使陳薇安誤信為真，陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額，至右列帳戶。 113年12月17日16時56分 網路銀行轉帳1萬1000元 潘柏琳申設將來商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶 6 林利羿(提告) 113年12月某日至114年1月3日間，佯稱幫廠商衝銷量有獎勵金，需依指示操作云云，致使林利羿誤信為真，陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額，至右列帳戶。 113年12月18日20時2分 自動櫃員機轉帳4萬8000元 潘柏琳申設將來商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶 7 林修廷(提告) 113年12月11日至114年1月25日間，佯稱幫廠商衝銷量有獎勵金，需依指示操作云云，致使林修廷誤信為真，陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額，至右列帳戶。 113年12月18日20時35分 網路銀行轉帳2萬8900元 潘柏琳申設將來商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶 8 饒宛婷(提告) 113年11月30日至114年1月14日間，佯稱幫廠商廣告點讚有現金回饋，需依指示操作云云，致使饒宛婷誤信為真，陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額，至右列帳戶。 113年12月19日13時10分 網路銀行轉帳10萬元 潘柏琳申設將來商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶