臺灣屏東地方法院刑事簡易　洗錢防制法等（2025-11-13）

裁判全文（主文及理由）

臺灣屏東地方法院刑事簡易判決
114年度金簡字第481號
公  訴  人  臺灣屏東地方檢察署檢察官
被      告  姜柏菘  


上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵字第2571號），因被告於本院審理時自白犯罪，本院認宜以
簡易判決處刑（原案號：114年度金訴字第439號），裁定由受命
法官獨任逕以簡易判決處刑，茲判決如下：
　　主　文
姜柏菘幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期
徒刑陸月，併科罰金新臺幣伍萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金
如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
　　事實及理由
一、姜柏菘明知將金融機構帳戶提供他人使用，依一般社會生活
    之通常經驗，可預見將被犯罪集團所利用以遂渠等詐欺犯罪
    ，以及隱匿、掩飾渠等犯罪所得財物或財產上利益之目的，
    竟基於即使發生亦不違反本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之
    犯意，於民國113年9月間之某時許，將其所申請之王道商業
    銀行帳號000-00000000000000號帳戶(下稱王道帳戶)、聯邦
    商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱聯邦帳戶）提
    款卡及密碼等資料，在高雄市三民區明誠路上某處提供予真
    實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，而容任其所屬詐欺集團使
    用上開帳戶遂行詐欺等犯行。嗣該詐欺集團取得上開帳戶資
    料後，共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之
    犯意聯絡，於如附表所示時間及詐騙方式，向李文經、張瓅
    勻、陳慈恩、許景裕、劉德威、孫郁庭（下合稱李文經等人
    ）行騙，致渠等陷於錯誤，分別依詐騙集團成員指示，將如
    附表所示金額分別匯入姜柏菘之王道帳戶及聯邦帳戶內，旋
    遭提領一空，以此方式切斷金流製造斷點，掩飾隱匿詐欺所得之
    去向與所在。嗣李文經等人察覺有異，經報警處理而查知上情
    。
二、上開犯罪事實業經被告姜柏菘於本院審理時自白認罪（見本
    院卷第121頁），核與證人即告訴人李文經、許景裕、劉德
    威、孫郁庭及證人即被害人張瓅勻、陳慈恩於警詢時之證述
    大致相符（見警卷第23至25、27至31、33至41、43至45、47
    至50頁），並有王道帳戶基本資料及交易明細、聯邦帳戶基
    本資料及交易明細、王道商業銀行股份有限公司114年5月7
    日王道銀字第2025560571號函暨所附資料、聯邦商業銀行業
    務管理部存匯集中作業科114年5月20日聯業管（集）字第11
    41023200號函暨所附資料及如附表證據欄所示之各項證據等
    件在卷可稽（見警卷第55至64頁、本院卷第49至106、125至
    134頁及如附表證據欄所示出處），足認被告之任意性自白
    與事實相符，可資採為認定事實之依據。本案事證明確，被
    告上開犯行堪以認定，應依法論科。
三、論罪科刑
　㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
    助犯詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1
    9條第1項後段之幫助犯一般洗錢罪。
　㈡被告以一交付王道帳戶及聯邦帳戶金融資料之行為，幫助本
    案不詳詐欺集團成員詐欺如附表所示之被害人6人，並幫助
    掩飾、隱匿該等詐欺犯罪所得之來源及去向，乃一行為觸犯
    幫助詐欺取財及幫助一般洗錢罪暨同時侵害數人財產法益之
    想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之幫助一般洗錢
    罪處斷。
　㈢刑之減輕事由：
　⒈被告本案犯行係以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪構成要件
    以外之行為，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定，按
    正犯之刑減輕之。
　⒉被告僅於本院審理時自白犯行（見本院卷第121頁），自無從
    適用洗錢防制法第23條第2項規定減輕其刑，附此敘明。
　㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告對於交付金融帳戶資料
    後，可能為他人持以犯罪毫不關心，進而助益他人詐欺取財
    及掩飾、隱匿犯罪所得之去向及所在，本身雖未實際參與詐
    欺取財及洗錢之犯行，相對於正犯之責難性較小，然造成如
    附表所示之被害人遭詐欺後，受有財產損害，並增加被害人
    事後求償及檢、警偵查犯罪之困難，行為顯不足取；又被告
    於本院審理中雖坦認犯行亦表示有賠償意願，然經本院安排
    調解期日，被告無理由未到庭而調解不成立，有本院114年1
    0月29日刑事報到單及調解紀錄表在卷可佐（見本院卷第157
    至159頁），犯後態度難認良好，兼衡被告之前科素行（見
    卷附法院前案紀錄表）、本案犯罪動機、手段、情節、各被
    害人所受損害，暨被告自述之教育程度、工作及家庭經濟、
    生活狀況(見本院卷第122頁)等一切情狀，並考量檢察官對
    量刑之意見（見本院卷第121至122頁），量處如主文所示之
    刑，並諭知有期徒刑如易科罰金、罰金如諭知易服勞役之折
    算標準。
四、沒收
　㈠按沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律，刑
    法第2條第2項定有明文，是有關沒收之規定，應適用裁判時
    法即現行洗錢防制法第25條之規定，先予敘明。
　㈡次按犯洗錢防制法第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產
    上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之；犯第19條或第
    20條之罪，有事實足以證明行為人所得支配之前項規定以外
    之財物或財產上利益，係取自其他違法行為所得者，沒收之
    ，洗錢防制法第25條第1、2項分別定有明文。查被害人李文
    經等人遭詐欺後分別匯入王道帳戶及聯邦帳戶內之款項，均
    遭不詳人士提領一空等情，有被告之王道帳戶及聯邦帳戶之
    交易明細附卷可證（見本院卷第105至106、131至134頁），
    足認該等款項均為被告幫助隱匿之洗錢財物，依洗錢防制法
    第25條第1項規定，不問屬於犯罪行為人與否，本應沒收之
    。然依卷內資料，並無證據足茲證明被告就上開詐欺款項有
    事實上管領處分之權限，或從中獲取部分款項作為其報酬，
    如對其宣告沒收前揭詐欺正犯隱匿之洗錢財物，容有過苛之
    虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。
　㈢又被告於本院審理時自陳未獲得任何報酬等語（見本院卷第1
    21頁），且依卷內事證亦無從證明被告因提供本案帳戶而獲
    有任何報酬，故本院自不得就犯罪所得部分為沒收或追徵之
    諭知。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項，逕以
    簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，應於判決書送達之日起20日內，以書狀敘述
    理由（須附繕本），向本院合議庭提出上訴。　　
本案經檢察官吳文書提起公訴，檢察官黃郁如到庭執行職務。
中　　華　　民　　國　　114 　年　　11　　月　　13　　日
　　　　　　　　　簡易庭　　　　法　官　林靖涵
以上正本證明與原本無異。
如不服本件判決，得於判決書送達之日起20日內，以書狀敘述理
由(須附繕本)，向本庭提出上訴。
中　　華　　民　　國　　114 　年　　11　　月　　14　　日
　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　盧建琳 
附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。

中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。

洗錢防制法第19條第1項
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併
科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺
幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元
以下罰金。


附表：
編號 被害人 詐騙方法 匯款時間、金額（新臺幣）、匯入帳戶 證據及出處 １ 李文經 （提告） 詐欺集團成員於113年7月19日19時30分許，透過通訊軟體LINE暱稱「陳雅婷（愛心）AMY」、LINE群組「智友會員R」向李文經佯稱：依指示至投資APP「雲智友」購買股票，可以獲利云云，致李文經陷於錯誤，依指示匯款。 113年9月23日11時1分匯款10萬元至王道帳戶。 新北市政府警察局蘆洲分局三民派出所陳報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、與詐騙集團成員對話紀錄截圖、銀行轉帳交易成功截圖（見警卷第81、83至84、95至97、105至106、108至118頁） ２ 張瓅勻 （未提告） 詐欺集團成員於113年7月7日某時許，透過通訊軟體LINE暱稱「陳婉如」向張瓅勻佯稱：依指示至投資網站「雲智友」投資股票，可以獲利云云，致張瓅勻陷於錯誤，依指示匯款。 113年9月24日9時4分匯款1萬元至王道帳戶。 彰化縣警察局北斗分局北斗派出所陳報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、與詐騙集團成員對話紀錄截圖、網銀轉帳交易成功截圖（見警卷第121、125、127、131至132、137至141、149至155頁） ３ 陳慈恩 （未提告） 詐欺集團成員於113年7月某日時許，透過通訊軟體LINE向陳慈恩佯稱：依指示至投資網站「雲智友」投資股票，保證獲利、穩賺不賠云云，致陳慈恩陷於錯誤，依指示匯款。 113年9月24日11時58分匯款10萬元至王道帳戶。  臺中市政府警察局清水分局清水派出所陳報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、郵政跨行匯款申請書、與詐騙集團成員對話紀錄截圖、詐騙APP「雲智友」資訊（見警卷第159至167、169、171至175頁） ４ 許景裕 （提告） 詐欺集團成員於113年9月18日某時許，透過通訊軟體LINE群組向許景裕佯稱：依指示至投資網站「雲智友」、「jonsu」投資股票，若有賠錢，公司會賠償損失云云，致許景裕陷於錯誤，依指示匯款。 113年9月24日13時19分、36分各匯款5萬元至王道帳戶。 臺中市政府警察局霧峰分局成功派出所陳報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、與詐騙集團成員對話紀錄截圖、網銀轉帳交易成功截圖（見警卷第183至190、205至207、225頁） ５ 劉德威 （提告） 詐欺集團成員於不詳時間，透過通訊軟體LINE暱稱「雲智友-營業員【郭哲明】」、LINE群組「C04股風如潮 慈善如水」向劉德威佯稱：依指示至投資網站「雲智友」投資股票，保證獲利、穩賺不賠云云，致劉德威陷於錯誤，依指示匯款。 113年9月19日9時6分匯款10萬元、同日9時7分匯款3萬元至聯邦帳戶。 新竹縣政府警察局竹東分局竹東派出所陳報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、與詐騙集團對話紀錄截圖、網銀轉帳交易成功截圖、詐騙APP「雲智友」資訊（見警卷第46、255至256、261至262、267至269、273至279頁） ６ 孫郁庭 （提告） 詐欺集團成員於113年7月6日某時許，透過通訊軟體LINE暱稱「股票陳予諾」、「雲智友-營業員【郭哲明】」、LINE群組「C23善股同心愛心同行」向孫郁庭佯稱：依指示至投資網站「雲智友」投資股票，保證獲利、穩賺不賠云云，致孫郁庭陷於錯誤，依指示匯款。 113年9月18日10時52分、53分各匯款5萬元至聯邦帳戶。 新北市政府警察局海山分局新海派出所陳報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單（見警卷第283至287、293至294、309至311頁）