PTDM　洗錢防制法等（2026-06-11）

裁判全文（主文及理由）

臺灣屏東地方法院刑事簡易判決
115年度簡字第1177號
公  訴  人  臺灣屏東地方檢察署檢察官
被      告  徐詩婷




上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵字第13552號），本院受理後（原案號：115年度訴字第603
號），被告於準備程序自白犯罪，經本院合議庭裁定由受命法官
逕以簡易判決處刑，判決如下：
　　主　文
徐詩婷幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處
有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，有期徒刑如易科罰金，
罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
未扣案徐詩婷所有之中華郵政股份有限公司帳號00000000000000
號帳戶沒收。
　　事實及理由
一、本件事實、證據，除證據部分補充：被告徐詩婷於本院準備
    程序之自白（見本院卷第40-41頁）外，餘與檢察官起訴書
    之記載相同，茲引用之（如附件）。
二、論罪科刑
　㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，與刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助一般洗錢罪。
  ㈡被告以一交付名下郵局帳戶資料之行為，同時觸犯上開2罪名
    ，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助
    一般洗錢罪處斷。　
　㈢刑之減輕
　  被告未實際參與詐欺犯罪之實行，為幫助犯，依刑法第30條
    第2項規定，按正犯之刑減輕之。又被告於偵查及本院準備
    程序中均坦承犯行，且無犯罪所得（後詳述），依洗錢防制
    法第23條第3項前段規定減輕其刑，又被告有前開2種減刑事
    由，應依法遞減之。
　㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告清楚了解金融帳戶資料
    不可輕易交付予不具信賴關係之人，卻仍為快速取得財物，
    率爾以寄交帳戶提款卡及密碼之方式，幫助他人向告訴人陳
    煥騏詐欺取財而為本案犯行，致告訴人受有新臺幣（下同）
    5,500元損失之財產損害程度，並使國家追訴犯罪困難，助
    長詐欺案件氾濫，敗壞社會風氣與治安，危害金融秩序，實
    不可取；惟念被告始終坦承所犯，並與告訴人達成和解且已
    賠償5,500元等情，有告訴人所提陳報狀可證（見本院卷第3
    1-33頁），犯後態度良好；兼衡其犯罪目的、手段，暨其自
    陳之智識程度、家庭經濟及有未成年子女需扶養等生活狀況
    （見本院卷第41頁）、有公共危險前科之素行（見本院卷第
    49-50頁）等一切情狀，量處如主文第1項所示之刑，並諭知
    有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞役之折算標準，以資懲
    儆。
三、沒收
　㈠查被告所提供之郵局帳戶，為被告所有並供本案犯罪所用之
    物，未據扣案，應依刑法第38條第2項規定宣告沒收，以免
    嗣後再供其他犯罪使用。而檢察官執行沒收時，通知設立之
    金融機構註銷該帳戶帳號即達沒收之目的，自無再諭知追徵
    之必要。至其他與該郵局帳戶有關之提款卡、密碼等，於帳
    戶經以註銷方式沒收後即失效用，無需併予宣告沒收，附此
    敘明。
　㈡又被告既將名下郵局帳戶提款卡、密碼交由詐欺者使用，其
    對匯入該帳戶內之受騙款項即本案洗錢財物已無事實上管領
    權，其亦非實際上提款之人，如再就本案洗錢財物對被告宣
    告沒收，顯有過苛，參酌刑法第38條之2第2項規定，爰不予
    宣告沒收或追徵。
　㈢除前述以外，卷內並無證據證明被告有取得任何報酬，依罪
    證有疑利歸被告原則，難認被告已因本案犯罪取得犯罪所得
    ，自無庸宣告沒收，併予敘明。　　
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第450條第1項、第454
    條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得於判決書送達之日起20日內，以書狀敘述
    理由（須附繕本），向本庭提出上訴。
本案經檢察官任亭提起公訴，檢察官黃郁如到庭執行職務。
中　　華　　民　　國　　115 　年　　6 　　月　　11　　日
　　　　　　　　　　　　簡易庭　法　官  李嘉欣
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，得於判決書送達之日起20日內，以書狀敘述理由
（須附繕本），向本庭提出上訴。
中　　華　　民　　國　　115 　年　　6 　　月　　11　　日
　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　謝伊婕
 
附錄本判決論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。

中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。

洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併
科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺
幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元
以下罰金。
前項之未遂犯罰之。

【附件】
臺灣屏東地方檢察署檢察官起訴書
　　　　　　　　　　　　　　　　　　114年度偵字第13552號
　　被　　　告　徐詩婷


上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公
訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　犯罪事實
一、徐詩婷能預見提供金融帳戶資料予他人使用，可能幫助他人
    遂行詐欺取財犯行並掩飾該犯罪所得之來源、去向或所在，
    竟仍基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國11
    4年8月7日17時許，在屏東縣屏東市統一超商厚生門市，將
    其所有之中華郵政帳號000-00000000000000號帳戶(下稱郵
    局帳戶)之提款卡（告知密碼）及其女徐宸緹所有之中國信
    託銀行帳號000-000000000000號帳戶（非本案帳戶）之提款
    卡寄交予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，任由詐欺集團
    得以任意使用其帳戶。嗣該詐欺集團成員即共同意圖為自己
    不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，以如附表所
    示之方式，詐騙陳煥騏，致渠因而陷於錯誤，依指示於如附
    表所示之時間，將如附表所示之金額匯至上開帳戶。嗣經陳
    煥騏察覺有異，遂報警循線查獲始悉上情。
二、案經陳煥騏訴由屏東縣政府警察局屏東分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告徐詩婷於警詢及偵查中之自白 被告坦承上揭犯罪事實。 2 告訴人陳煥騏於警詢之指述 證明告訴人陳煥騏因遭他人詐欺而匯款至被告郵局帳戶之事實。 3 告訴人陳煥騏所提出之轉帳明細及被告郵局帳戶之基本資料、交易明細 佐證上揭犯罪事實。 
二、按金融帳戶係個人理財之工具，一般人向金融機構開設帳戶
    ，並無任何法令之限制，只須提出開戶申請，此為眾所週知
    之事實，則依一般人之社會生活經驗，苟見他人不以自己名
    義申設帳戶，反以其他方式收購或租借不特定人之帳戶使用
    ，衡情應當明知對於蒐集之帳戶乃係被利用為與財產有關之
    犯罪工具。而被告為一智慮健全之成年人，對於應謹慎保管
    金融帳戶乙節，應知之甚詳，其竟提供自己帳戶以供他人使
    用，足認被告顯然明知該帳戶係供他人用於財產犯罪而供存
    入某筆資金後，再行領出之用，且該筆資金之存入及提領過
    程係有意隱瞞其流程及行為人身分曝光之用意，而邇來利用
    人頭帳戶詐欺取財之犯罪類型層出不窮，該等犯罪多數均係
    利用人頭帳戶作為出入帳戶，且經政府、媒體廣為宣導、披
    載，被告應可預見將其帳戶提供予他人使用之舉將幫助他人
    實施犯罪，其為牟取25萬元的生活費，遂萌生提供該帳戶予
    不詳之成年人士使用，以幫助該人所屬詐欺集團遂行詐欺取
    財、洗錢犯行之犯意，而提供上開帳戶幫助詐欺集團詐欺取
    財、洗錢之罪嫌應堪認定。
三、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
    幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1
    9條第1項後段之幫助洗錢罪等罪嫌。被告以一行為同時觸犯
    幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪，為想像競合犯，請依刑法第
    55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。又查，被告所交
    付之帳戶，係提供他人洗錢使用，且用以供犯罪使用之帳戶
    於逾遭警示期限後，若未經終止帳戶，其再次用以投入洗錢
    犯罪之危險性甚高，自有對物保安必要性，是請依刑法第38
    條第2項前段規定，宣告沒收之，避免再供被告遂行其他犯
    罪使用。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　　此　致
臺灣屏東地方法院
中　　華　　民　　國　　114　　年　　 12 　　月 　22　日
　　　　　　　　　　　　　　　 檢　察　官　　任亭
本件證明與原本無異
中　　華　　民　　國　　115　　年　　　2 　　月 　14　日
　　　　　　　　　　　　　　　 書　記　官　　李勝源
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。

中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。

洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒
刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益
未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。

附表：
編號 被害人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 1 陳煥騏 （提告） 向陳煥騏佯以投資網站保證獲利、穩賺不賠為由，致使其陷於錯誤，依指示匯款至被告之郵局帳戶內。 114年8月8日20時1分許 5500元