臺灣新北地方法院刑事簡易　詐欺等（2025-12-22）

裁判全文（主文及理由）

臺灣新北地方法院刑事簡易判決
114年度金簡字第140號
公  訴  人  臺灣新北地方檢察署檢察官
被      告  許吉男




上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵緝字第6
806、6807、6808、6809、6810、6811號），嗣於本院訊問程序
中自白犯罪（113年度金訴字第1453號），本院認宜以簡易判決
處刑，爰裁定逕以簡易判決處刑如下：
　　主　文
許吉男幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有
期徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺
幣壹仟元折算壹日。未扣案之中國信託商業銀行帳號○○○○○○○○○○
○○號帳戶沒收。
　　事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除犯罪事實一第7至9行「將其申辦之
    中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶（下稱中信銀行
    帳戶）之存摺、提款卡及密碼，交付予真實姓名年籍不詳之
    詐欺集團成員使用」，補充為「將其申辦之中國信託商業銀
    行帳號000000000000號帳戶（下稱中信銀行帳戶）之存摺、
    提款卡及密碼、網路銀行帳號及密碼，交付予真實姓名年籍
    不詳之詐欺集團成員使用」；證據部分補充「陳報單、受理
    各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、受理詐欺帳戶通
    報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、
    中國信託商業銀行股份有限公司113年12月4日中信銀字第11
    32042361號函、被告許吉男於本院訊問時之自白」外，其餘
    均引用如附件檢察官起訴書之記載。
二、論罪科刑
　㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法
    律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2
    條第1項定有明文。被告許吉男行為後，洗錢防制法關於一
    般洗錢罪於113年7月31日修正公布，修正前洗錢防制法第14
    條第1項、第3項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7
    年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金」、「前二
    項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑，修正
    後則移列為同法第19條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢
    行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以
    下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，
    處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5000萬元以下罰金
    。」並刪除修正前同法第14條第3項宣告刑範圍限制之規定
    。經比較新舊法，修正前之規定較有利於被告。
　㈡是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1
    項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、修正前洗
    錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。又被告為幫助犯，應
    依刑法第30條第2項規定減輕其刑。被告以一提供中信銀行
    帳戶之存摺、提款卡及密碼、網路銀行帳號及密碼之行為，
    幫助本案詐欺集團成員對如起訴書附表所示之人實行詐欺及
    洗錢犯行，侵害數法益，且同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助
    洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定，從一重論
    以修正前之幫助洗錢罪。
　㈢爰審酌被告於本案雖未實際參與詐欺取財及洗錢犯行，然其
    提供中信銀行帳戶之存摺、提款卡及密碼、網路銀行帳號及
    密碼予他人使用，以此方式幫助他人從事詐欺取財與洗錢犯
    行，造成執法機關查緝困難，危害金融交易秩序及社會治安
    ，助長社會詐騙財產風氣，且如起訴書附表所示之人亦難以
    追回遭詐騙金額，所為實屬可議，惟念及被告犯後於本院訊
    問時願坦承犯行，兼衡其素行、犯罪之動機、目的、手段、
    情節，再衡酌如起訴書附表所示之人所受損害情形，以及被
    告於本院所定調解期日到場，然因如附表所示之人經本院通
    知未到場而未調解成立，尚可認被告有彌補其犯行所生損害
    意思之犯後態度，暨被告之智識程度、被告於本院準備程序
    時自陳之教育程度及家庭生活經濟狀況等一切情狀（見本院
    金訴字卷第201頁），量處如主文所示之刑，並諭知罰金如
    易服勞役之折算標準，以資懲儆。
三、沒收
　㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；前2項之沒收，於
    全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額；前，
    刑法第38條之1第1項前段、第3項定有明文。查被告於本院
    準備程序時供稱其提供本案帳戶予詐騙集團成員並未取得報
    酬（見本院金訴字卷第202頁），而本案復無積極事證足認
    被告有實際取得任何報酬，自無從諭知犯罪所得。
　㈡按供犯罪所用、犯罪預備之物或犯罪所生之物，屬於犯罪行
    為人者，得沒收之，刑法第38條第2項明定。查如中信銀行
    帳戶為被告所有並供本案犯罪所用之物，應依刑法第38條第
    2項規定宣告沒收，以免嗣後再供其他犯罪之使用；又檢察
    官執行沒收時，通知設立的銀行註銷該帳戶帳號即達沒收之
    目的，故無再諭知追徵之必要，至上開帳戶之存摺、提款卡
    、網路銀行帳戶及該等密碼，於該帳戶註銷後即失其效用，
    是無需併予宣告沒收之必要。　　　
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項，修正
    前洗錢防制法第14條第1項、第16條第2項，刑法第2條第1項
    前段、第30條第1項、第339條第1項、第42條第3項前段、第
    11條前段、第55條，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，具狀向本院提
    出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
本案經檢察官賴建如提起公訴，檢察官蔡佳恩到庭執行職務。
中　　華　　民　　國　　114 　年　　12 　月　　22　　日
　　　　　　　　　 刑事第二十庭　法　官　林翊臻
上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內敘明上訴理由，向本院提
出上訴狀 (應附繕本) ，上訴於臺灣高等法院。其未敘述上訴理
由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送
上級法院」。
　　　　　　　　　　　　　　　　 書記官　楊喻涵
中　　華　　民　　國　　114 　年　　12　　月　　24　　日
附錄論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。

中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。

修正前洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺
幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。　　
附件：　　　　　　　　　 
臺灣新北地方檢察署檢察官起訴書
　　　　　　　　　　　　　　　　　 112年度偵緝字第6806號





　　被　　　告　許吉男
　　　　　　　　　　　　籍設新北市○○區○○○道0段0號6　 樓（新北○○○○○○○○）



上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應提起公
訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　犯罪事實
一、許吉男依一般社會生活通常經驗，本可預見將帳戶提供給不相
    識之人，可能幫助犯罪集團或不法分子作為不法收取他人款項
    之用，坊間每每發生有人遭詐騙將款項匯入人頭帳戶後遭提
    領一空，致追索不能一事，而對所提供之帳戶可能因而幫助他
    人從事詐欺不法犯罪有所預見，仍不違背其本意，基於幫助詐
    欺之不確定故意，於111年1月6日前某日，在不詳地點，以不
    詳方式，將其申辦之中國信託商業銀行帳號000000000000號
    帳戶（下稱中信銀行帳戶）之存摺、提款卡及密碼，交付予
    真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員使用，而幫助該詐欺集團
    掩飾渠等因詐欺犯罪所得之財物。嗣上開詐欺集團成員於取
    得前揭帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，於110
    年12月起，經由通訊軟體LINE，向附表所示之人佯稱可投資
    獲利云云，致附表所示之人陷於錯誤，於附表所示之時間，
    匯款附表所示之金額至上開中信銀行帳戶內，旋遭轉匯一空
    ，以此方式製造斷點，掩飾詐欺犯罪所得之去向。嗣經附表
    所示之人發覺有異，報警處理，而查獲上情。
二、案經黃莉茵、周家柔訴由新北市政府警察局三重分局、翁毓
    欣訴由苗栗縣警察局頭份分局、許心傳訴由桃園市政府警察
    局中壢分局；賴俐澐、鄭彩姵訴由高雄市政府警察局三民第
    二分局；高雄市政府警察局左營分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告許吉男於偵查中之供述 坦承上開中信銀行帳戶為其申辦等情，惟辯稱：當時某網友向伊借用中信銀行帳戶之提款卡、密碼、網銀帳號及密碼，後來伊發現不對勁 ，於111年1月6日打電話給中信銀行說要終止網銀，但遭該網友囚禁在新北市三重區沃克旅館，直到匯入中信銀行帳戶之款項都被領走後才讓伊離開，伊擔心對方報復而未去報案云云，則被告係出借中信銀行帳戶予真實姓名年籍不詳之網友，然無法提供任何證據，證明有何囚禁之事實，是其所辯難謂可採。 2 附表所示之人於警詢時之指述 附表所示之人遭詐騙之事實 。 3 附表所示之人提供之匯款資料、對話紀錄 附表所示之人遭詐騙之事實 。 4 上開中信銀行帳戶開戶資料及交易往來明細 附表所示之人匯款至上開中信銀行帳戶後，旋遭轉匯一空之事實。 　5 中信銀行111年3月22日中信銀字第000000000000000號涵及附件資料（111年度偵字第30236號卷）、 113年2月7日中信銀字第1132005147號函 被告僅於111年1月4日以24小時客服專線掛失存摺、同年1月5日致電中信銀行掛失並申請補發金融卡，並未於同年1月6日致電銀行終止網路銀行功能，證明中信銀行帳戶於111年1月6日網路銀行存、提功能仍屬正常，可供他人使用之事實。 
二、核被告以幫助詐欺取財、洗錢之意思，參與詐欺取財、洗錢
    罪構成要件以外之行為，所為係犯刑法第339條第1項之詐欺
    取財及洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪嫌，且為幫助犯。
    被告以一交付存摺、提款卡及密碼之行為，同時觸犯幫助詐
    欺取財罪及幫助洗錢罪，且侵害數被害人法益，為想像競合
    犯，請依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。
    又被告為幫助犯，請依同法第30條第2項規定，按正犯之刑
    減輕之。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　　此　致
臺灣新北地方法院
中　　華　　民　　國　 113　　年　　3 　　月　　22　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢察官　 賴 建 如
本件正本證明與原本無異
中　　華　　民　　國　 113　　年　　3 　　月　　26　　日
　　　　　　　　　　　　　　　書記官　 黃 建 裕
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴
　　，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有
　　權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 告訴人 被害人 時間 金額 (新臺幣) 1 告訴人 黃莉茵 111年1月6日19時42分許 1萬5000元 2 告訴人 翁毓欣 111年1月6日18時25分許 3萬元 3 告訴人 周家柔 111年1月6日18時48分許 2萬5000元 4 被害人 陳雅琪 111年1月6日16時47分許 10萬元 5 告訴人 許心傳 111年1月6日17時48分許 3萬元 6 告訴人 賴俐澐 111年1月6日18時41分許 5萬元 　7 告訴人 鄭彩姵 (1)111年1月6日19時35分許 (2)111年1月6日19時37分許 (1)10萬元 (2)41360元