臺灣南投地方法院刑事簡易　洗錢防制法（2025-10-30）

裁判全文（主文及理由）

臺灣南投地方法院刑事簡易判決
114年度投金簡字第134號
公  訴  人  臺灣南投地方檢察署檢察官  
被      告  朱勝誌


上列被告因洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字
第469號），因被告自白犯罪（原案號：114年度金訴字第302號
），本院改以簡易判決處刑如下：
　　主　文
Ａ０４幫助犯修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪，處有期
徒刑3月，併科罰金新臺幣5,000元，罰金如易服勞役，以新臺幣
1,000元折算1日。緩刑3年，並應於判決確定之日起1年內，向公
庫支付新臺幣8萬元。
　　事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除下列補充或更正外，其餘都引用如
    附件起訴書的記載：
　㈠起訴書犯罪事實欄一、第14至15行之「113年4月」後補充「1
    6日」。
　㈡證據部分補充「被告Ａ０４於本院準備程序時之自白」。
二、論罪科刑：
　㈠新舊法比較：
　⒈行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律
    有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條
    第1項定有明文。
　⒉被告行為後，洗錢防制法於民國113年7月31日修正公布，除
    第6條、第11條外，其餘修正條文均於同年0月0日生效施行
    ：
　⑴113年7月31日修正前洗錢防制法第14條第1項、第3項原規定
    ：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併
    科新臺幣500萬元以下罰金。」、「前2項情形，不得科以超
    過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」修正後則移列為同法第
    19條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以
    上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢
    之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以
    下有期徒刑，併科新臺幣5,000萬元以下罰金。」並刪除修
    正前同法第14條第3項宣告刑範圍限制之規定。而關於自白
    減刑之規定，113年7月31日修正前洗錢防制法第16條第2項
    規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減
    輕其刑。」113年7月31日修正後，則移列為同法第23條第3
    項前段，並規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均
    自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑。
    」。
　⑵本案被告洗錢之財物或財產上利益未達1億元，且被告於偵查
    中否認犯行，至本院準備程序中始坦承幫助一般洗錢犯行，
    無論修正前、後，均不符合自白減刑之規定。經比較結果，
    依幫助犯之規定減輕最低刑度後，洗錢防制法113年7月31日
    修正前之處斷刑範圍為有期徒刑1月以上5年以下；113年7月
    31日修正後之處斷刑範圍為有期徒刑3月以上5年以下，應認
    113年7月31日修正前之規定較有利於被告，是本案自應適用
    較有利於被告之113年7月31日修正前洗錢防制法規定。
　㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項
    之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防
    制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。
　㈢被告以一提供帳戶之行為，幫助他人詐欺告訴人Ａ０３之財物並
    隱匿犯罪所得，係以一行為而觸犯數罪名，為想像競合犯，
    從一重之幫助一般洗錢罪處斷。
　㈣被告幫助他人犯一般洗錢罪，為幫助犯，依照刑法第30條第2
    項規定按正犯之刑減輕。
　㈤被告雖於本院程序坦承幫助一般洗錢犯行，但在偵查中否認
    之，無從適用修正前洗錢防制法第16條第2項的減刑規定。
    　　
　㈥本院審酌被告為本案犯行前無犯罪紀錄，有法院前案紀錄表
    在卷可證，素行尚可；被告為了維繫網友之戀愛關係，而不
    加以查證、恣意提供重要的帳戶資料予他人，卻因此助長詐
    欺集團行騙，侵害他人財產安全；告訴人受騙之金額共新臺
    幣15萬元；被告於本院準備程序坦承犯行之犯後態度；於警
    詢時自述高職畢業之教育程度、從事工業、經濟及家庭生活
    狀況（偵卷第37頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並
    諭知罰金如易服勞役之折算標準。
　㈦被告未曾因故意犯罪受「有期徒刑」以上刑之宣告等情（另
    案即臺灣彰化地方法院114年度金簡字第266號判決宣告「拘
    役」30日，緩刑2年），有另案判決書在卷可證（本院卷第4
    9-55頁）。此次因一時失慮而為本案犯行，惟終能坦承犯行
    ，且被告始終有意願與告訴人進行調解，並希望告訴人提供
    聯繫方式及帳號供其匯款，也於調解期日按時到庭，惟經本
    院詢問告訴人之意願，告訴人不願意提供聯繫方式與被告，
    也無意願與被告調解，並參酌被告自陳其中風後，其中一隻
    眼睛視力剩下0.3至0.4，前陣子開車在國道上時又遭追撞，
    有本院電話紀錄表在卷可證（本院卷第45、47、59、61頁）
    ，堪認被告就其身體健康狀況之能力所及範圍內，已有誠意
    彌補其本案犯行所生之結果，故本院認被告經此科刑教訓，
    當知所警惕，信無再犯之虞，認對其所宣告之刑，以暫不執
    行為適當，依刑法第74條第1項第1款規定併予宣告緩刑3年
    。惟為使被告能深切記取教訓、並建立法治觀念，預防其再
    犯，依刑法第74條第2項第4款規定，諭知被告應於本判決確
    定之日起1年內，向公庫支付8萬元。倘被告未履行前開負擔
    ，情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行
    刑罰之必要者，仍得由檢察官向本院聲請撤銷緩刑宣告。
三、沒收部分：
　㈠犯罪所得部分：
　　被告雖為本案犯行，惟卷內並無積極證據證明被告獲有報酬
    ，自難認被告有何犯罪所得，即無從依刑法第38條之1第1項
    前段、第3項規定宣告沒收或追徵犯罪所得。
　㈡告訴人被詐騙金額部分：
　⒈沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。被告行
    為後，洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢之財物或財產
    上利益之規定，業經修正為同法第25條第1項規定，於113年
    7月31日公布，同年0月0日生效施行，自應適用裁判時即修
    正後之現行洗錢防制法第25條第1項之規定。
　⒉洗錢防制法第25條第1項規定：「犯第19條、第20條之罪，洗
    錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之
    。」惟告訴人所匯入由被告管領其女兒之本案帳戶之款項，
    已由詐欺集團成員提領一空，已非屬被告所持有之洗錢行為
    標的之財產，倘若僅針對被告宣告沒收，有過苛之虞，依刑
    法第38條之2第2項規定，不宣告沒收或追徵。
　㈢本案帳戶資料部分：
　　被告提供之本案帳戶雖係供本案犯行之用，但該帳戶業經警
    示，已無從再供犯罪之用，欠缺刑法上重要性，依刑法第38
    條之2第2項規定，不予宣告沒收。　
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項，以簡易判決處
    刑如主文。
五、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提起
    上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合
    議庭。
本案改行簡易程序前由檢察官姚玎霖提起公訴，檢察官廖秀晏到
庭執行職務。
中華民國114年10月30日
　　　　　　　　　南投簡易庭　 法　官　廖允聖
以上正本證明與原本無異。 
如不服本判決應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀，（均須
按他造當事人之數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上
訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
 　　　　　　　　　　　　　　　書記官　林柏名
中　　華　　民　　國　　114 　年　　10　　月　　30　　日

附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
修正前洗錢防制法第14條
有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣
5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。

附件：
臺灣南投地方檢察署檢察官起訴書　
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　114年度偵字第469號
　　被　　　告　Ａ０４　
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公
訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　犯罪事實
一、Ａ０４能預見將自己之金融帳戶資料提供予他人使用，可能遭用於
    詐欺取財等財產上犯罪，且取得他人金融帳戶資料之目的，在
    於收取贓物及掩飾正犯身分，以逃避查緝，竟仍基於即使發
    生亦不違反本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定犯意，於
    民國113年4月14日18時41分許，在南投縣草屯鎮統一超商墩
    煌門市，將其女朱○綺（100年生，真實姓名年籍詳卷）所申
    設之中華郵政股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶
    （下稱朱○綺中華郵政帳戶）之提款卡（含密碼），以店到
    店方式寄送予真實姓名年籍不詳，通訊軟體Line（下稱Line
    ）暱稱「陳佳惠」之人使用。嗣「陳佳惠」所屬或輾轉取得
    朱○綺中華郵政帳戶提款卡（含密碼）之詐欺集團成員，即
    共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯
    絡，以假冒友人購物急需用錢之詐騙方式，向Ａ０３施用詐術
    ，使其陷於錯誤，先後於113年4月16時47分許、同日16時48
    分許、同日16時50分許，轉帳新臺幣（下同）5萬元、5萬元
    、5萬元至朱○綺中華郵政帳戶內，並旋遭該詐欺集團成員提
    領一空，以此方式製造資金斷點並隱匿詐欺犯罪所得之去向及
    所在，而為洗錢行為。嗣Ａ０３察覺受騙並報警處理，始循線查
    悉上情。
二、案經Ａ０３訴由南投縣政府警察局草屯分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 ㈠ 被告Ａ０４於警詢及本署檢察事務官詢問時之供述 證明被告確有於上揭時間，依指示至上開超商門市將朱○綺中華郵政帳戶之提款卡、密碼寄送予不詳之人之事實。 ㈡ 證人即告訴人Ａ０３於警詢時之證述 證明告訴人Ａ０３遭本案詐欺集團詐騙，而先後轉帳上開金額至朱○綺中華郵政帳戶之事實。  報案資料：對話紀錄擷圖、網路轉帳交易擷圖  ㈢ 被告之Line對話紀錄擷圖 證明被告與詐欺集團成員（因已刪除Line帳號，故顯示為「沒有成員」）聯繫後，交付、提供朱○綺中華郵政帳戶提款卡（密碼）予他人使用之事實。 ㈣ 朱○綺中華郵政帳戶申辦人基本資料及交易往來明細表 證明告訴人遭本案詐欺集團詐騙，而轉帳上開金額至朱○綺中華郵政帳戶，旋遭本案詐欺集團不詳成員提領之事實。 
二、被告固於偵查中辯稱：伊也是傻傻的被騙等語。惟查，被告
    依Line暱稱「陳佳惠」於113年4月14日交付朱○綺中華郵政帳
    戶前，已依Line暱稱「陳婷婷」指示，於113年3月15日，將
    其名下臺灣中小企業銀行股份有限公司帳號000-0000000000
    0號帳戶、中華郵政股份有限公司帳號000-00000000000000
    號帳戶及其女朱○茜中華郵政股份有限公司帳號000-0000000
    0000000號帳戶提款卡（含密碼），在上開統一超商以店到
    店方式，寄送予「張勝豪」之詐欺集團成員收受（此部分所
    涉洗錢防制法第22條第3項第2款之無故提供3個以上帳戶罪
    嫌，業經臺灣彰化地方檢察署以113年度偵字第13196號提起
    公訴，現由臺灣彰化地方法院以113年度金易字第57號審理
    中，下稱前案），而被告於交付本案朱○綺中華郵政帳戶時
    ，已知悉前案所交付之上開3金融帳戶遭凍結，此為被告於
    偵查中所不否認，則被告對帳戶之使用應會更加小心謹慎，
    然仍再次全然相信未經謀面之人，其在已預見「對方可能將
    其帳戶資料挪作財產犯罪或其他不法使用之風險」之狀況下
    ，仍做出交付本案朱○綺中華郵政帳戶資料之判斷，形同將
    風險轉嫁至不特定之潛在詐欺被害人，終致如告訴人Ａ０３受
    有損害而求償無門，被告顯有容任朱○綺中華郵政帳戶被利
    用為犯詐欺取財並遮斷資金流動軌跡之出入帳戶之不確定故
    意甚明。
三、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於
    行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明
    文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正，於113年7月31日公
    布，並自同年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第14條第
    1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑
    ，併科新臺幣5百萬元以下罰金」，修正後洗錢防制法第19條
    第1項則規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年
    以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或
    財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，
    併科新臺幣5千萬元以下罰金」，經比較新舊法，應適用修正
    前之洗錢防制法第14條第1項規定，較有利於被告。是核被
    告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助
    詐欺取財及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法第14
    條第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告以一行為同時觸犯幫助詐
    欺取財及幫助洗錢等罪嫌，為想像競合犯，請依刑法第55條
    前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。又被告係幫助犯，請
    依刑法第30條第2項之規定，斟酌是否減輕其刑。再本案並
    無積極證據足認被告因交付帳戶資料有獲取任何對價，爰不
    予聲請宣告沒收。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　　此　致
臺灣南投地方法院
中　　華　　民　　國　 114　　年　　4 　　月　　23　　日
　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　姚玎霖
本件證明與原本無異
中　　華　　民　　國　 114　　年　　5 　　月　　6 　　日
　　　　　　　　　　　　　書　記　官　陳秀玲
所犯法條　　
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
修正前洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺
幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。