HLDM　洗錢防制法等（2026-06-04）

裁判全文（主文及理由）

臺灣花蓮地方法院刑事判決
115年度原金訴字第55號
公  訴  人  臺灣花蓮地方檢察署檢察官
被      告  Ａ０５


選任辯護人  李韋辰律師(法扶律師)          
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵
字第8249號），被告於本院準備程序中，就被訴事實為有罪之陳
述，經本院告知簡式審判程序意旨，並聽取當事人及辯護人之意
見後，裁定改依簡式審判程序審理，判決如下：
　　主　文
Ａ０５幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處有
期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，有期徒刑如易科罰金、罰
金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑肆年。
　　犯罪事實及理由
一、本案被告Ａ０５所犯之罪，係死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年
    以上有期徒刑以外之罪，被告於準備程序就被訴事實為有罪
    之陳述，經本院告知簡式審判程序之旨，並聽取被告、辯護
    人及公訴人之意見後，本院認無不得或不宜改依簡式審判程
    序進行之處，爰依刑事訴訟法第273條之1第1項之規定，裁
    定本案進行簡式審判程序，合先敘明。
二、本案犯罪事實及證據，除證據部分補充被告於本院準備程序
    及審理時所為之自白（見本院卷第63至66、99、111頁）；
    附件起訴書犯罪事實欄一第3至7列所載「於民國114年7月1日
    17時35分前某時許，在苗栗縣○○鎮○○路00號統一超商ＯＯ門市
    ，將其申辦之兆豐銀行帳號000-00000000000號（下稱本案帳
    戶）帳戶之資料，寄與真實姓名、年籍不詳之人使用」更正為
    「於民國114年6月29日至同年6月30日間某時，在苗栗縣○○鎮
    ○○路00號統一超商ＯＯ門市，將其申辦之兆豐銀行帳號000-000
    00000000號（下稱本案帳戶）帳戶之提款卡，寄予真實姓名
    、年籍不詳之人使用，並以LINE通訊軟體傳送本案帳戶提款卡
    密碼」外，餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。
三、論罪科刑：
（一）本案被告將其所開立本案帳戶之提款卡及密碼等金融帳戶
      資料提供本案詐欺集團成員作為詐騙告訴人Ａ０３、Ａ０４財物
      之用，嗣本案詐欺集團成員實行如附件起訴書犯罪事實欄
      一所示之詐欺取財犯罪後，為隱匿其犯罪所得財物之去向
      、所在，由本案詐欺集團成員將款項轉出，因而產生遮斷
      金流以逃避國家追訴、處罰之效果，被告所為，顯係基於
      幫助他人詐取財物、洗錢之犯意所為，屬詐欺取財罪、洗
      錢罪構成要件以外之行為，應論以詐欺取財罪、一般洗錢
      罪之幫助犯。是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段
      、第339條第1項之幫助犯詐欺取財罪、刑法第30條第1項
      前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助一般洗錢罪。
（二）被告以一提供本案帳戶資料之行為，幫助上開詐欺集團分
      別遂行詐欺如附件起訴書所示各告訴人之金錢及隱匿詐欺
      取財犯罪所得去向之洗錢犯行，並同時觸犯上開2罪名，
      為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重以幫助
      一般洗錢罪處斷。
（三）刑之減輕事由：
　　⒈被告提供本案帳戶資料予詐欺集團成員之幫助犯行，為幫
      助犯，依其本案犯罪情節，爰依刑法第30條第2項之規定
      ，按正犯之刑減輕之。
　　⒉被告所犯幫助一般洗錢罪，雖於審理中自白犯罪，惟於警
      詢時供稱：我是今（114）年被女生詐騙，她說要寄錢到
      我這邊，然後我就把卡片寄出去等語（見警卷第16頁）；
      於偵查中供稱：我不承認涉犯幫助詐欺、洗錢等語（見偵
      卷第32頁），足見被告並未於偵查階段自白犯罪，自無從
　　　依洗錢防制法第23條第3項前段規定減輕其刑。　
（四）爰以行為人之責任為基礎，審酌被告交付金融帳戶資料予
      詐欺集團使用，助長詐騙財產犯罪之風氣，造成無辜民眾
      受騙而受有金錢損失，實為當今社會詐財事件發生之根源
      ，並擾亂金融交易往來秩序及社會正常交易安全甚鉅，且
      亦因被告之行為，幫助隱匿本案犯罪所得之去向，復致使
      執法人員難以追查正犯之真實身分，犯罪所生危害非輕，
      兼衡本案被害人數、遭詐騙金額，暨其與本案告訴人即被
      害人2人均已達成調解，並就其應給付之金額全數給付完
      畢，有郵政跨行匯款申請書、公務電話記錄各1份附卷可
      稽（見本院卷第116、137頁）、復參酌被告犯後終能坦承
      犯行，態度尚可；兼衡被告於本院審理時自陳國中畢業之
      教育程度、須扶養未成年子女1名、目前從事運輸業、月
      收入新臺幣（下同）5萬元至6萬元，家庭經濟狀況小康（
      見本院卷第112至113頁）等一切情狀，量處如主文所示之
      刑，並就所處徒刑、罰金之刑部分，各諭知易科罰金、易
      服勞役之折算標準。　　　　　 　
四、緩刑之宣告：　　　　　　　　
　  被告前因他案經判處有期徒刑確定，其後經徒刑執行完畢後
    ，5年內未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有法院
    前案紀錄表可查，符合緩刑條件。本院考量其因一時失慮，
    致罹刑章，然犯後坦承犯行，且已與告訴人2人均達成調解
    ，並就其應給付之金額全數給付完畢，業如上述，足認被告
    確有悔意，是認被告經此偵、審程序及科刑之宣告，當知所
    警惕，而無再犯之虞，所宣告之刑以暫不執行為適當，爰依
    刑法第74條第1項第2款之規定，諭知緩刑4年，以啟自新。
五、沒收之說明：　　　　　
（一）依卷內事證，查無其他積極證據足認被告有因提供本案帳
      戶資料而獲取任何報酬或不法利益，自不生利得剝奪之問
      題，即無依刑法第38條之1第1項前段、第3項規定宣告沒
      收或追徵其犯罪所得之必要。
（二）未扣案之本案帳戶資料等物，業經被告交由詐欺集團成員
      持用，未經扣案，且衡以該等物品可隨時停用、掛失補辦
      ，倘予沒收，除另使刑事執行程序開啟之外，對於被告犯
      罪行為之不法、罪責評價並無影響，復不妨其刑度之評價
      ，對於沒收制度所欲達成或附隨之社會防衛亦無任何助益
      ，欠缺刑法上重要性，爰依刑法第38條之2第2項之規定，
      不予宣告沒收。　　
（三）復因被告交付本案帳戶資料後，對匯入本案帳戶之款項已
      失去實際處分權，告訴人受詐欺而匯入本案帳戶之款項即
      非被告所有，且依現存卷內資料亦查無積極證據足認被告
      對於本案洗錢標的有何支配或實際管理之情形，檢察官復
      未舉證證明，依「罪證有疑，利於被告」原則，即無從就
      前揭洗錢標的宣告沒收，併此敘明。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前
段、第310條之2、第454條第1項，判決如主文。
本案經檢察官Ａ０２提起公訴，檢察官王凱玲到庭執行職務。　
中　　華　　民　　國　　115 　年　　6 　　月　　4 　　日
　　　　　　　　　刑事第三庭　法　官　呂秉炎
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應
敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日
內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕
送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理
由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本
之日期為準。
辯護人依據刑事訴訟法第346條、公設辯護人條例第17條及律師
法第43條2項、第46條等規定之意旨，尚負有提供法律知識、協
助被告之義務（含得為被告之利益提起上訴，但不得與被告明示
之意思相反）。
中　　華　　民　　國　　115 　年　　6 　　月　　4 　　日
　　　　　　　　　　　　　　　書記官　郭雪節
附錄論罪科刑法條：
刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下
罰金。
洗錢防制法第19條第1項後段
其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五
年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。
卷證索引：
編號 卷目名稱 卷證名稱簡稱 1 鳳警偵字第1140010326號卷 警卷 2 114年度偵字第8249號卷 偵卷 3 115年度原金訴字第55號卷 本院卷 

附件：
臺灣花蓮地方檢察署檢察官起訴書
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 114年度偵字第8249號
　　被　　　告　Ａ０５　



上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應提起公
訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
　　　　犯罪事實
一、Ａ０５可預見將個人帳戶提供他人使用，可能幫助詐欺集團詐取
    財物，並掩飾犯罪所得去向，竟仍不違背其本意，基於幫助
    詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國114年7月1日17時3
    5分前某時許，在苗栗縣○○鎮○○路00號統一超商ＯＯ門市，將
    其申辦之兆豐銀行帳號000-00000000000號（下稱本案帳戶）
    帳戶之資料，寄與真實姓名、年籍不詳之人使用。嗣該人取得
    本案帳戶之資料後，即基於意圖為自己不法所有之詐欺取財及
    掩飾犯罪所得去向之犯意，分別向如附表所示之人，施以附
    表所示之詐術，致其等均陷於錯誤，分別於附表所示之時間
    ，匯款附表所示之金額至本案帳戶，並旋遭轉出，以此方式
    掩飾或隱匿犯罪所得來源及去向。嗣ＯＯＯ等察覺有異而報警處理
    ，始悉上情。
二、案經ＯＯＯ、Ａ０４訴由花蓮縣警察局鳳林分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告Ａ０５於警詢及偵查中之供述 被告坦承申設本案帳戶，並將本案帳戶之資料提供予不詳之人使用之事實。 2 附表編號1所示告訴人ＯＯＯ之警詢筆錄、對話紀錄截圖、轉帳紀錄 證明附表編號1所示告訴人 受詐騙將款項匯入本案帳戶 之事實。 3 附表編號2所示告訴人Ａ０４之警詢筆錄、對話紀錄截圖、匯款紀錄 證明附表編號2所示告訴人 受詐騙將款項匯入本案帳戶 之事實。 4 本案帳戶之之開戶資料 及交易明細各1份 ⑴證明本案帳戶為被告所申設之事實。 ⑵證明附表所示之人遭詐騙後匯款至本案帳戶之事實。 
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
    幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條
    第1項後段之幫助一般洗錢等罪嫌。被告係以單一提供本案
    帳戶之行為，同時幫助正犯對告訴人等犯一般洗錢罪及詐欺
    取財罪，係一行為觸犯數罪名之想像競合犯，請依刑法第55條
    規定，從一重以幫助犯一般洗錢罪處斷。又被告以幫助掩飾
    、隱匿犯罪所得之意思，參與洗錢構成要件以外之行為，為幫
    助犯，請審酌依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之
    。另被告供犯罪所用之本案帳戶，請依刑法第38條第2項規
    定宣告沒收。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
　　此　致
臺灣花蓮地方法院
中　　華　　民　　國　 115　　年　　1 　　月　　20　　日
　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　Ａ０２
本件證明與原本無異
中　　華　　民　　國　 115　　年　　1 　　月　　28　　日
　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　吳冠逸
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒
刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益
未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：新臺幣（下同）
編號 告訴人 詐騙方式 匯款時間 金額 1 ＯＯＯ 假投資 114年7月1日17時35分、36分 5萬元 5萬元 2 Ａ０４ 假投資 114年7月2日9時34分 5萬元