HLDM　洗錢防制法等（2026-06-04）

裁判全文（主文及理由）

臺灣花蓮地方法院刑事判決
114年度金訴字第344號
公  訴  人  臺灣花蓮地方檢察署檢察官
被      告  吳燕婷



上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵
緝字第566號、114年度偵字第5822號），本院判決如下：
　　主　文
吳燕婷幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處
有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金、
罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
　　犯罪事實
吳燕婷依其智識程度及一般社會生活之通常經驗，能預見將自己
申辦之銀行帳戶資料任意提供予不詳之人使用，可能遭用於財產
犯罪，且因無法掌控帳戶後續使用情形及款項後續流向，而無從
追蹤帳戶內款項之去向及所在，使不法所得因此轉換成為形式上
合法來源之資金或財產，切斷不法所得與犯罪行為之關聯性，因
此得以隱匿特定犯罪所得。惟吳燕婷竟仍基於縱有人利用其所提
供之金融帳戶作為詐欺取財及洗錢之犯罪工具，亦不違背其本意
之幫助詐欺取財及洗錢犯意，於民國113年10月5日，在臺灣地區
不詳地點，將自己名下臺灣土地華南商業銀行帳號000-000000000
000號（下稱土地銀行帳戶）之提款卡及密碼交付提供予其友人
「陳志強」使用。「陳志強」及「陳志強」所屬之詐欺集團成員
取得上開土地銀行帳戶之金融資料後，即持之作為向不特定人詐
欺取財及提領以隱匿詐欺取財犯罪所得去向之人頭帳戶使用，乃
共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、隱匿詐欺取財犯罪
所得去向及洗錢之犯意聯絡，由上開詐欺集團所屬某真實姓名年
籍不詳之成年成員，向Ａ０３佯稱：有手機可出售云云，致其陷於
錯誤，而於113年10月5日13時11分許，匯款新臺幣2,999元至上
開金融帳戶內，詐欺集團成員復將該等款項提領出，以此方式隱
匿詐欺所得之去向。
　　理　由
壹、證據能力部分
一、按除法律另有規定外，實施刑事訴訟程序之公務員因違背法
    定程序取得之證據，其有無證據能力之認定，應審酌人權保
    障及公共利益之均衡維護；又被告以外之人於審判外之陳述
    ，雖不符合同法第159條之1至第159條之4之規定，而經當事
    人於審判程序同意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳
    述作成時之情況，認為適當者，亦得為證據；當事人、代理
    人或辯護人於法院調查證據時，知有第159條第1項不得為證
    據之情形，而未於言詞辯論終結前聲明異議者，視為有前項
    之同意，刑事訴訟法第158條之4、第159條之5分別定有明文
    。本判決下列所引用之各項供述證據，被告吳燕婷表示沒有
    意見（見金訴卷第74至75頁），且當事人均未於本院言詞辯
    論終結前聲明異議（見金訴卷第187至194頁），本院審酌此
    等證據資料取得及製作時之情況，尚無違法不當及證明力明
    顯過低之瑕疵，以之作為證據應屬適當。
二、又被告所為不利於己之供述，無出於強暴、脅迫、利誘、詐
    欺、疲勞訊問、違法羈押或其他不正之方法，亦非違反法定
    障礙事由經過期間不得訊問或告知義務規定而為，依刑事訴
    訟法第156條第1項、第158條之2規定，應有證據能力。
三、另本判決後述所引之各項非供述證據，無證據證明係實施刑
    事訴訟程序之公務員以不法方式所取得，且亦無證據證明係
    非真實，復均與本件待證事實具有關聯性，是依刑事訴訟法
    第158條之4之反面解釋，當有證據能力；又前開供述與非供
    述證據復經本院於審理期日中合法調查，自均得為本案證據
    使用。
貳、實體部分
一、認定事實所憑之證據及理由：
（一）上開犯罪事實，業據被告吳燕婷於本院審理時坦承不諱（
      見金訴卷第192頁），核與告訴人Ａ０３於警詢所述相符（見
      警860卷第21至24頁），並有被告土地銀行帳戶之基本資
      料及交易明細（見警860卷第9至11頁）；告訴人報案相關
      資料，計有：Messenger對話紀錄截圖、詐欺成員臉書截
      圖、臉書貼文截圖、網銀轉帳明細、陳報單、受理各類案
      件紀錄表、受理案件證明單、內政部警政署反詐騙諮詢專
      線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表附卷可稽（
      見警860卷第25至27、28至29、30、35至43頁），足認被
      告任意性自白與事實相符，堪以採信。
（二）綜上所述，本案事證明確，被告前揭犯行，堪以認定，應
      予依法論科。
二、論罪科刑：
（一）按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而
      以幫助之意思，對於正犯資以助力，未參與實施犯罪構成
      要件之行為者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決
      意旨參照）。查被告基於幫助收受詐欺所得及隱匿詐欺所
      得之不確定故意，將上開金融帳戶資料交予他人使用，使
      告訴人陷於錯誤，依指示將款項匯入上開金融帳戶後，再
      由詐欺集團其他成員提領，被告主觀上可預見其所提供之
      上開金融帳戶可能作為對方犯詐欺罪而收受、取得特定犯
      罪所得時使用，並因此遮斷金流而逃避追緝。是核被告所
      為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐
      欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1
      項後段之幫助一般洗錢罪。
（二）被告以一提供上開金融帳戶資料之行為，幫助詐欺集團成
      員詐騙告訴人，並同時觸犯上開2罪名，為想像競合犯，
      應依刑法第55條前段規定，從一重以幫助一般洗錢罪處斷
      。 　
（三）刑之減輕事由：
　　⒈被告幫助他人犯詐欺取財及一般洗錢罪，為幫助犯，其惡
      性、違法情節均較正犯為輕，爰依刑法第30條第2項之規
      定，按正犯之刑減輕之。　　　
　　⒉被告所犯幫助一般洗錢罪，雖於本院審理中自白犯罪，然
      被告於警詢時辯稱：我事後才知道提供帳戶供他人使用涉
      犯刑法詐欺罪；可以請檢察官調閱我報案的紀錄，以此證
      明我是被害人云云；偵查中辯稱：我不知道陳志強拿去騙
      被害人的錢云云（見警860卷第18頁；警422卷第15頁；偵
      緝卷第11至13頁），自被告前揭供述觀之，應認此為被告
      於偵查階段中辯稱其無主觀犯意之辯詞，難認被告於偵查
      中已坦認犯行，無從依洗錢防制法第23條第3項規定減輕
      其刑。　
（四）爰以行為人之責任為基礎，審酌被告交付金融帳戶予詐欺
      集團使用，助長詐騙財產犯罪之風氣，使上開詐欺集團藉
      此取得被害人所轉帳之款項，並將該等款項提領以隱匿該
      等詐欺取財犯罪所得之去向，除因而造成被害人受有損害
      ，並增加查緝上開詐欺集團之困難，助長洗錢、詐欺取財
      犯罪之猖獗，不僅侵害個人之財產權，亦影響金融秩序之
      穩定，所為實應加以非難，兼衡被害人受損害、被告未與
      任何被害人達成調解、和解或賠償其等所受損害，復參酌
      被告犯後坦承犯行，態度尚可；末衡被告於本院審理時自
      陳高中畢業之教育程度、須扶養1名滿18歲之女兒、目前
      待業中、無收入、家庭經濟狀況貧寒（見金訴卷第193頁
      ）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金易服勞
      役及徒刑易科罰金之折算標準。
三、沒收部分：
（一）依卷內事證，查無積極證據足認被告有因交付上開金融帳
      戶資料而獲取任何不法利益，自不生利得剝奪之問題，即
      無依刑法第38條之1第1項前段、第3項規定宣告沒收或追
      徵其犯罪所得之必要。
（二）上開金融帳戶帳戶資料等物，未經扣案，衡以該等物品可
      隨時停用、掛失補辦，倘予沒收，除另使刑事執行程序開
      啟之外，對於被告犯罪行為之不法、罪責評價並無影響，
      復不妨其刑度之評價，對於沒收制度所欲達成或附隨之社
      會防衛亦無任何助益，欠缺刑法上重要性，爰均依刑法第
      38條之2第2項之規定，不予宣告沒收。　　
（三）復因匯入上開金融帳戶之款項已全數遭人提領，告訴人受
      詐欺而匯入上開金融帳戶之款項即非被告所有，且依現存
      卷內資料亦查無積極證據足認被告對於本案洗錢標的（即
      告訴人匯入本案金融帳戶之款項）有何支配或實際管理之
      情形，檢察官復未舉證證明，依「罪證有疑，利於被告」
      原則，即無從就前揭洗錢標的宣告沒收，併此敘明。　
據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，判決如主文。　
本案經檢察官Ａ０２提起公訴，檢察官王凱玲到庭執行職務。
中　　華　　民　　國　　115 　年　　6 　　月　　4 　　日
　　　　　　　　　刑事第三庭　法　官　呂秉炎
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應
敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日
內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕
送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理
由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本
之日期為準。
中　　華　　民　　國　　115 　年　　6 　　月　　4 　　日
　　　　　　　　　　　　　　　書記官　郭雪節
附錄論罪科刑法條：
刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下
罰金。
洗錢防制法第19條第1項後段
其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五
年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。
卷證索引：
編號 卷目名稱 卷證名稱簡稱 1 玉警刑字第1130015860號卷 警860卷 2 東一二隊字第1141002422號卷 警422卷 3 114年度偵緝字第566號卷 偵緝卷 4 114年度金訴字第344號卷 金訴卷